關(guān)于江門高新區(qū)（江海區(qū)）2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告
文章來源：本網(wǎng) 更新時(shí)間：2022-09-02 17:00 瀏覽數(shù)：-
——2022年8月30日在江門市江海區(qū)第十一屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第七次會(huì)議上
江門市江海區(qū)審計(jì)局局長 林啟添
主任、各位副主任,，各位委員：
我受江門高新區(qū)管委會(huì),、江海區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2021年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況,，請(qǐng)審議,。
按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一安排,，區(qū)審計(jì)局依法對(duì)2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)結(jié)果表明，在區(qū)委,、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下,，全區(qū)各部門以新理念引領(lǐng)新發(fā)展，積極統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài),，銳意改革、攻堅(jiān)克難,，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)繼續(xù)保持平穩(wěn)有序,，財(cái)政質(zhì)量效益持續(xù)提升，區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,。
——財(cái)政政策落實(shí)到位,，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中向好?？朔咔?、經(jīng)濟(jì)下行的影響和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控，落實(shí)減稅降費(fèi)政策,，開源挖潛財(cái)政收入,，確保財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)。2021年一般公共預(yù)算收入15.75億元,，同比增長3.0%,；基金預(yù)算收入13.42億元，積極爭取地方政府債券14.08億元,，盤活存量資金0.23億元,，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行提供了有力的資金保障。
——“三保”底線兜實(shí)兜牢,，民生保障有力有效,。落實(shí)過緊日子要求，兜牢“三?！敝С龅拙€,，加大預(yù)算執(zhí)行中的非剛性、非重點(diǎn)支出壓減力度,，堅(jiān)持以人為本,，保障民生投入。全年壓減一般性支出0.58億元,；區(qū)本級(jí)教育,、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)等財(cái)政民生投入14.7億元,，占一般公共預(yù)算支出的63.7%,，有效落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展、疫情防控和社會(huì)民生經(jīng)費(fèi)保障,。
——基層治理持續(xù)加強(qiáng),，城鄉(xiāng)面貌煥發(fā)新顏。持續(xù)加大基層治理資金投入,，全國農(nóng)村社區(qū)治理實(shí)驗(yàn)區(qū)工作成效突出,，高水平平安江海建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)。堅(jiān)持推進(jìn)江海版“三區(qū)并進(jìn)”,，促進(jìn)產(chǎn)業(yè),、城市和生態(tài)深度融合發(fā)展，全年投入改善生態(tài)環(huán)境,、提升城市品質(zhì)和鄉(xiāng)村振興城鄉(xiāng)基礎(chǔ)建設(shè)等方面支出14.79億元,。下沙公園、都市農(nóng)業(yè)生態(tài)公園等項(xiàng)目建成開放,，累計(jì)建設(shè)碧道41公里,，城市品質(zhì)提升工作在“市考”中排名第一。
——整改責(zé)任全面壓實(shí),，審計(jì)整改成效良好,。區(qū)委,、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問題整改工作,，區(qū)審計(jì)局進(jìn)一步壓實(shí)督促指導(dǎo)責(zé)任，建立問題清單制,、掛銷號(hào)跟蹤督促機(jī)制,，全面落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)整改的審議意見，督促各被審計(jì)單位“舉一反三”，落實(shí)主體責(zé)任,，抓實(shí)抓好整改工作,。截至2022年6月底，2020至2021審計(jì)年度,，查出的 115個(gè)問題 ,，已整改到位109 個(gè)，正在推進(jìn)6個(gè),，整改完成率94.78%,；挽回財(cái)政資金86.32萬元，收回存量,、結(jié)余資金0.34億元,，行業(yè)主管部門對(duì)相關(guān)責(zé)任單位、責(zé)任人約談,、提醒4次,，促進(jìn)有關(guān)部門制定完善相關(guān)制度4項(xiàng)。
一,、區(qū)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)情況
審計(jì)了區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行,、決算草案編制情況。2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入15.75億元,，支出23.10億元,；區(qū)級(jí)政府性基金收入13.42億元，支出21.85億元,；區(qū)級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.06億元,，支出0.06億元；區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入31.66億元,，支出31.96億元,。
審計(jì)結(jié)果表明，區(qū)財(cái)政局等部門認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委,、區(qū)政府決策部署,，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段,，貫徹新發(fā)展理念,，構(gòu)建新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果,，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全,。2021年全區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，較好地反映了預(yù)算執(zhí)行結(jié)果,。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
?。ㄒ唬╊A(yù)算收入統(tǒng)籌仍需向縱深推進(jìn)
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌落實(shí)不到位,。抽查發(fā)現(xiàn)7個(gè)部門單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金235.86萬元未能及時(shí)清理上交財(cái)政。
?。ǘ╊A(yù)算支出管理有待加強(qiáng)
1.年底突擊大額充值公務(wù)用車加油卡,。按月平均油費(fèi)統(tǒng)計(jì)，6個(gè)單位12月份加油卡充值金額超6個(gè)月油費(fèi),，其中3個(gè)單位超1年油費(fèi),。
2.無預(yù)算或超預(yù)算列支公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用。涉及2個(gè)事業(yè)單位,，金額12.98萬元,。
3.部分上級(jí)資金下達(dá)時(shí)間晚于規(guī)定。區(qū)財(cái)政局未能在規(guī)定的30日內(nèi)完成分解“殘疾學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助”指標(biāo)下達(dá)至區(qū)教育局和學(xué)校,，涉及金額13.5萬元,。
4.違規(guī)將資金劃轉(zhuǎn)至預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶。區(qū)財(cái)政局將中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程直達(dá)資金639.39萬元?jiǎng)澽D(zhuǎn)至江南街道預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶,。
5.未及時(shí)資助困難群眾參保,。區(qū)醫(yī)保分局未能及時(shí)為3名新增的低保對(duì)象辦理政府資助參保手續(xù)。
?。ㄈ┴?cái)政績效有待提升
1.公務(wù)用車使用率低,。全區(qū)黨政機(jī)關(guān)及參公事業(yè)單位有39輛公務(wù)用車行駛里程數(shù)低于2,000公里。
2.未能及時(shí)申報(bào)撥付專項(xiàng)資金,。區(qū)經(jīng)促局未能及時(shí)申報(bào)撥付外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金26.76萬元,。
3.未發(fā)揮專項(xiàng)資金效能。區(qū)教育局在名師工作室專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初結(jié)余129.31萬元的情況下,，仍安排經(jīng)費(fèi)41.31萬元,，導(dǎo)致年末結(jié)余125.80萬元。
二,、部門（單位）預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)開展了6個(gè)區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位2021年度部門預(yù)算執(zhí)行,、外海街道辦事處2020年度財(cái)政決算以及區(qū)人民醫(yī)院2020年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明,，區(qū)直部門預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,，各單位進(jìn)一步壓減一般性支出，部門績效預(yù)算觀念進(jìn)一步加強(qiáng),、不斷完善內(nèi)部管理,。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
（一）預(yù)算,、決算編制不夠規(guī)范細(xì)化
個(gè)別部門決算草案未經(jīng)黨組會(huì)議研究,；有2個(gè)部門的決算報(bào)表未能根據(jù)預(yù)算會(huì)計(jì)賬收支情況進(jìn)行填列；專項(xiàng)債資金5,000萬元支出預(yù)算未細(xì)化,；個(gè)別單位編制預(yù)算不規(guī)范,、不科學(xué)等。
?。ǘ┵Y金收入管理仍需改進(jìn)
區(qū)檢測站未及時(shí)上繳檢測費(fèi)2,270.53萬元,；外海街道辦未能及時(shí)取消目錄外收費(fèi)項(xiàng)目，涉及金額58.68萬元,。
?。ㄈ╊A(yù)算支出管理工作有待加強(qiáng)
1.未貫徹落實(shí)過緊日子思想。區(qū)住建局在分批次前往柳州,、廈門等市開展現(xiàn)場參觀學(xué)習(xí)城市品質(zhì)提升先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)活動(dòng)中,，對(duì)外出人員數(shù)量把控不嚴(yán)。
2.專項(xiàng)資金使用不規(guī)范,。區(qū)人民醫(yī)院2020年根據(jù)自行制定的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用方案,，違規(guī)發(fā)放工作人員2019年12月至2020年11月補(bǔ)貼，涉及金額3.55萬元,；多發(fā)放援外醫(yī)療協(xié)作工作人員生活補(bǔ)貼0.3萬元,；超范圍使用人才培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)0.4萬元和建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2.44萬元。
3.經(jīng)費(fèi)支出審核不嚴(yán),。外海街道辦支出慰問金簽領(lǐng)手續(xù)不規(guī)范,，涉及金額27萬元；區(qū)人民醫(yī)院1.96萬元培訓(xùn)費(fèi)支出未取得相關(guān)發(fā)票,。
4.部分重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)沒有履行既定程序,。區(qū)住建局在2020年5月至2021年4月期間，沒有按內(nèi)部規(guī)定在黨組會(huì)議上通報(bào)專項(xiàng)資金支出情況,，涉及金額16.94億元,；區(qū)經(jīng)促局、區(qū)教育局,、區(qū)人民醫(yī)院存在個(gè)別事項(xiàng)未經(jīng)集體會(huì)議討論,，涉及金額分別是5萬元、3.5萬元,、55.89萬元,。
5.現(xiàn)金管理混亂。區(qū)人民醫(yī)院現(xiàn)金分別由出納員,、收費(fèi)組長,、收款員保管，未實(shí)行集中管理,，2020年累計(jì)坐支46.63萬元,，出納賬未做到日清月結(jié)。
?。ㄋ模﹥?nèi)部管理有待規(guī)范完善
區(qū)總工會(huì)的財(cái)務(wù)管理制度未能進(jìn)一步明確費(fèi)用支出簽批權(quán)限,。區(qū)人民醫(yī)院未建立公務(wù)用車使用管理制度和未完善醫(yī)療糾紛責(zé)任追究制度,，未做好公務(wù)用車使用、藥品采購,、藥品盤點(diǎn)臺(tái)賬工作,，醫(yī)療糾紛賠償未按照規(guī)定對(duì)內(nèi)部責(zé)任進(jìn)行追究。
三,、公共投資項(xiàng)目審計(jì)情況
組織對(duì)下沙公園工程（一期）,、都市農(nóng)業(yè)生態(tài)公園及碧道建設(shè)項(xiàng)目和2019至2020年度生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村建設(shè)相關(guān)政策和資金進(jìn)行審計(jì)，并在經(jīng)濟(jì)責(zé)任和部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)中,，重點(diǎn)關(guān)注公共投資項(xiàng)目的實(shí)施情況,。審計(jì)結(jié)果表明，各部門進(jìn)一步加強(qiáng)公共投資項(xiàng)目管理,，逐步規(guī)范建設(shè)規(guī)程,。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
（一）工程前期程序有待規(guī)范
一是個(gè)別工程項(xiàng)目建設(shè)程序不規(guī)范,。都市農(nóng)業(yè)生態(tài)公園及碧道建設(shè)項(xiàng)目在確定設(shè)計(jì)單位時(shí)未取得立項(xiàng)批復(fù),；下沙公園工程（一期）項(xiàng)目責(zé)任人在開工前未取得授權(quán)；外海街道2個(gè)廁所新建工程沒有按施工設(shè)計(jì)圖編制預(yù)算,。二是工程招投標(biāo)執(zhí)行不嚴(yán)格,，區(qū)人民醫(yī)院對(duì)投標(biāo)單位的資格審查流于形式。三是合同不規(guī)范,，區(qū)人民醫(yī)院未按規(guī)定簽訂合同和收取履行違約金,。
（二）工程施工手續(xù)有待完善
一是變更手續(xù)不嚴(yán)謹(jǐn),。有8個(gè)項(xiàng)目工程變更手續(xù)不完善,。二是未按要求施工。下沙公園工程（一期）項(xiàng)目的單樁和部分材料未按要求進(jìn)行檢測,、檢驗(yàn),。三是個(gè)別工程存在超前支付、超合同規(guī)定支付,、超工程量進(jìn)度支付等情況,，涉及金額203.9萬元。
?。ㄈ┕こ炭⒐を?yàn)收有待加強(qiáng)
一是驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)格,。健康管理中心裝修工程實(shí)際安裝的空調(diào)數(shù)量比結(jié)算清單少12臺(tái)，外海街道東寧村牛路石塘巷道升級(jí)改造工程水泥混凝土路面沒有按規(guī)定作收縮縫處理,，下沙公園工程（一期）項(xiàng)目竣工圖未加蓋建設(shè)單位,、監(jiān)理單位公章。二是結(jié)算不及時(shí),。有7個(gè)工程項(xiàng)目竣工后未能及時(shí)做好工程結(jié)算工作,。三是檔案資料不完善,。部分工程、監(jiān)理檔案不完善,、資料不齊全,，已竣工驗(yàn)收工程檔案未整理成冊。
?。ㄋ模┕こ坦茏o(hù)水平有待提升
經(jīng)抽查，下沙公園工程（一期）公園C區(qū)有6棵樹木枯萎未及時(shí)補(bǔ)種,，都市農(nóng)業(yè)生態(tài)公園內(nèi)存在樹木枯萎,、鐵棚架掉漆、攀緣植物過度生長缺乏打理等問題,。
四,、民生資金審計(jì)情況
組織對(duì)疫苗流通和預(yù)防接種安全、中央直達(dá)資金,、江海區(qū)轄區(qū)內(nèi)電子警察規(guī)劃建設(shè)和運(yùn)行管理等跟蹤審計(jì),。審計(jì)結(jié)果表明，各部門能較好貫徹落實(shí)中央,、省和市有關(guān)政策,，補(bǔ)助資金及時(shí)發(fā)放到位，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效,。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
?。ㄒ唬┪窗l(fā)揮捐贈(zèng)資金效能
外海中學(xué)2008年、外海實(shí)驗(yàn)小學(xué)2018年分別接受捐款21.29萬元和10萬元,，至今一直沒有使用,。
（二）部分項(xiàng)目未能發(fā)揮應(yīng)有功能
一是2021年區(qū)民政局慈善超市主要是通過派發(fā)大昌超市印券的方式讓困難群眾領(lǐng)取生活救助物資,，超市運(yùn)營功能弱化,。二是都市農(nóng)業(yè)生態(tài)公園中果香園、菜香園的部分土地荒蕪,，淺水灣農(nóng)莊,、共享廚房門窗緊閉，以上園區(qū)項(xiàng)目未能發(fā)揮應(yīng)有的功能,。
?。ㄈ┮呙邕\(yùn)輸溫度監(jiān)測記錄保存不規(guī)范
禮樂街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心只保存疫苗運(yùn)輸溫度監(jiān)測記錄熱敏紙?jiān)瑢?dǎo)致2020年以前的運(yùn)輸溫度記錄難以辨識(shí),。
?。ㄋ模┎糠衷O(shè)備長期閑置或者對(duì)設(shè)備狀態(tài)管理不到位，影響執(zhí)法效能
截至2021年8月,，江海區(qū)轄區(qū)內(nèi)的電子警察設(shè)備中,，有27.63%處于停用狀態(tài),；7個(gè)設(shè)備連續(xù)6個(gè)月未上傳違法行為信息，但沒有按操作規(guī)程進(jìn)行停用,。
五,、行事資產(chǎn)管理審計(jì)情況
2021年，在各項(xiàng)審計(jì)中繼續(xù)重點(diǎn)關(guān)注行政,、事業(yè),、基層街道等單位資產(chǎn)管理使用情況。審計(jì)結(jié)果表明,，有關(guān)部門積極推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合,，不斷提升資產(chǎn)管理水平和使用績效。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
?。ㄒ唬┕こ添?xiàng)目轉(zhuǎn)固管理不到位
在審計(jì)的工程項(xiàng)目中,，54個(gè)已交付使用的工程已形成實(shí)質(zhì)資產(chǎn)，但因未做好項(xiàng)目資料歸整,，資產(chǎn)移交工作遲遲未能辦理,，致使未能及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，涉及金額約1.9億元,。
?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)賬實(shí)不符
個(gè)別部門資產(chǎn)管理不到位，沒有定期開展資產(chǎn)盤點(diǎn),，資產(chǎn)賬實(shí)不符現(xiàn)象比較普遍,。抽查區(qū)人民醫(yī)院物資倉庫時(shí)，17項(xiàng)物資中賬實(shí)不符率達(dá)到76.47%,。區(qū)住建局,、區(qū)農(nóng)水局、外海街道辦及其下屬共8個(gè)單位固定資產(chǎn)未及時(shí)登記入賬,，涉及金額92.91萬元,。
（三）未按規(guī)定程序處理資產(chǎn)
一是區(qū)總工會(huì)2021年在未報(bào)區(qū)財(cái)政局審批情況下,，核銷應(yīng)收賬款和報(bào)廢固定資產(chǎn),。二是區(qū)人民醫(yī)院藥品盤盈和盤虧未查明原因便作出處理，固定資產(chǎn)未按規(guī)定年限計(jì)提折舊,。三是區(qū)總工會(huì),、教育會(huì)計(jì)核算中心、教育第一幼兒園和景賢初級(jí)中學(xué)沒有按規(guī)定使用資產(chǎn)管理信息系統(tǒng),。
六,、審計(jì)移送的突出問題情況
2021年7月以來，審計(jì)發(fā)現(xiàn)并向區(qū)紀(jì)委或主管部門移送問題線索10條，其中向區(qū)紀(jì)委移送2條,、向衛(wèi)健部門移送4條,，向住建部門移送4條，主要涉及工程建設(shè)領(lǐng)域方面的問題,。
七,、原因分析及審計(jì)建議
上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題產(chǎn)生的主要原因：一是部分單位預(yù)算績效意識(shí)有待加強(qiáng)，存在重投入輕管理,、重支出輕績效的思想,，導(dǎo)致資金沉淀閑置、損失浪費(fèi)等問題仍然存在,。二是主體責(zé)任落實(shí)不到位,，部門間協(xié)調(diào)配合不夠通暢，監(jiān)督執(zhí)行不到位,，導(dǎo)致工程管理不夠規(guī)范,、移交不順暢等問題,。三是法制觀念,、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不夠強(qiáng)，個(gè)別單位內(nèi)控制度不夠健全,、執(zhí)行不嚴(yán),，依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)?shù)囊庾R(shí)還不夠強(qiáng),，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理,、工程建設(shè)管理方面問題仍有發(fā)生。對(duì)此,，審計(jì)提出以下建議：
?。ㄒ唬?qiáng)化預(yù)算績效意識(shí)，提高資金使用效能,。一是強(qiáng)化績效意識(shí),，不斷深化財(cái)政管理改革，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌,、收入統(tǒng)籌力度,，統(tǒng)籌盤活存量資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力,。二是細(xì)化量化政府過緊日子要求,，界定、科學(xué)測算“三?！狈秶?，兜牢兜實(shí)“三保”底線，全力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求,。三是用好地方政府專項(xiàng)債券,，推動(dòng)財(cái)政資金更有效地投向重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，提高財(cái)力保障水平,。四是進(jìn)一步完善公務(wù)用車管理,，提升公務(wù)用車使用效率。
?。ǘ┮?guī)范部門預(yù)算管理,，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。一是細(xì)化量化預(yù)算安排與項(xiàng)目庫建設(shè)的對(duì)接,，加快財(cái)政直達(dá)資金和政府專項(xiàng)債券資金支出,，提高資金使用效率。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,，嚴(yán)禁無預(yù)算,、超預(yù)算支出，規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理,。三是落實(shí)主管部門監(jiān)督管理責(zé)任,，加強(qiáng)對(duì)下屬單位的指導(dǎo)和監(jiān)督，切實(shí)提高預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理水平,。
?。ㄈ?qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管，保障資金資產(chǎn)安全,。一是進(jìn)一步規(guī)范政府投資管理,，加強(qiáng)項(xiàng)目投資的可行性論證，建立完善科學(xué)投資決策體系,，規(guī)范建設(shè)規(guī)程,。二是落實(shí)主體責(zé)任，建立健全日常監(jiān)管機(jī)制,，把好關(guān)鍵部位,、環(huán)節(jié)的監(jiān)管，嚴(yán)把驗(yàn)收官,，確保工程質(zhì)量,，切實(shí)提高建設(shè)工程規(guī)范化管理水平。三是完善協(xié)調(diào)配合機(jī)制,，加強(qiáng)信息共享,，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目驗(yàn)收管理和資產(chǎn)移交，完善政府投資項(xiàng)目后續(xù)管護(hù),，切實(shí)提升綜合監(jiān)管效能,。
?。ㄋ模﹪?yán)肅執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，推進(jìn)審計(jì)整改落實(shí),。一方面加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和財(cái)政政策指導(dǎo),，提升財(cái)會(huì)隊(duì)伍綜合能力，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度,，規(guī)范財(cái)務(wù)行為,，不斷提高預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范化。另一方面各部門要進(jìn)一步落實(shí)審計(jì)整改的主體責(zé)任,，行業(yè)主管部門要加強(qiáng)對(duì)本行業(yè)本系統(tǒng)的監(jiān)督管理,，按照“治已病、防未病”的要求,，深入分析問題形成原因,，從源頭上加強(qiáng)管理、完善制度,，推動(dòng)審計(jì)整改更好地落到實(shí)處,。
對(duì)本報(bào)告反映的具體審計(jì)情況，區(qū)審計(jì)局已依法征求了被審計(jì)單位意見,，出具審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定,；報(bào)告反映的問題正在得到整改和糾正，對(duì)突出問題線索,，已按有關(guān)規(guī)定移交相關(guān)部門進(jìn)一步跟蹤處理,；對(duì)制度不完善,、管理不規(guī)范的問題,，已建議有關(guān)部門單位建章立制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理,。下一步,，區(qū)審計(jì)局將按照區(qū)委、區(qū)政府的要求,，督促有關(guān)部門單位認(rèn)真整改,，全面整改情況將按規(guī)定向區(qū)人大常委會(huì)專題報(bào)告。
2022年是我國踏上全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家,，向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年,。我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”,、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”,，按照黨和國家的決策部署,，緊扣區(qū)委、區(qū)政府“1+5+3”工作舉措，全面貫徹落實(shí)新修訂的審計(jì)法,，依法嚴(yán)格履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督，以實(shí)際行動(dòng)迎接黨的二十大勝利召開,！
