關(guān)于江海區(qū)（高新區(qū)）2023年財政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）的報告
文章來源：本網(wǎng) 更新時間：2024-01-08 16:46 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會：
2023年以來,，財政部門按照區(qū)十一屆人大第三次會議批準(zhǔn)的2023年財政收支預(yù)算草案,，聚焦財政主責(zé)主業(yè),，對內(nèi)加強(qiáng)財政收支管控,，對外積極爭取上級資金,，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€,，保障“百千萬工程”和區(qū)委區(qū)政府各項(xiàng)重大決策部署的落實(shí)。在預(yù)算執(zhí)行過程中,，受經(jīng)濟(jì)恢復(fù)根基不牢固,、制造業(yè)經(jīng)營承壓、非稅資源匱乏,、土地出讓收入不達(dá)預(yù)期等因素影響,，結(jié)合專項(xiàng)債的下達(dá)和使用以及預(yù)算項(xiàng)目具體執(zhí)行等情況，預(yù)計財政收入和財政支出都有所變動,。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》等法律規(guī)定,，受區(qū)政府委托，現(xiàn)將江海區(qū)（高新區(qū)）2023年財政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）報告如下,。
一,、2023年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2023年1-11月,，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成134,412萬元,，為年初預(yù)算的89.6%，比時間進(jìn)度慢2.1個百分點(diǎn),，同比增長3.8%,。其中,，稅收收入完成104,902萬元，同比增長21.3%,；非稅收入完成29,510萬元,，下降31.4%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成185,305萬元,，為年初預(yù)算的67.8%,，比時間進(jìn)度慢23.9個百分點(diǎn)，同比下降10.2%,。
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1-11月，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成56,439萬元,，為年初預(yù)算的29.1%,，比時間進(jìn)度慢62.6個百分點(diǎn)，同比下降8.6%,。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成298,128萬元（其中專項(xiàng)債支出242,471萬元）,，為年初預(yù)算的74%，比時間進(jìn)度慢17.7個百分點(diǎn),，同比增長3%,。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1-11月,，全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總收入11,625萬元，為年初預(yù)算的88.7%,；總支出9,832萬元,，為年初預(yù)算的91.4%；當(dāng)期結(jié)余1,793萬元,，歷年累計結(jié)余6,839萬元,。
二、2023年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)
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1.一般公共預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
（1）受經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇未達(dá)預(yù)期的影響,，江海區(qū)全年一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算增長5%調(diào)整為增長3.5%，預(yù)計完成147,819萬元,。其中,，稅收收入由年初預(yù)算增長33%調(diào)整為增長20.3%，預(yù)計完成117,819萬元,；非稅收入由年初預(yù)算下降56.1%調(diào)整為下降33.2%,，預(yù)計完成30,000萬元。
（2）今年收到支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金,，上級補(bǔ)助收入由年初預(yù)算30,590萬元調(diào)整為69,132萬元,，增加38,542萬元,。
（3）受土地出讓收入持續(xù)低迷的影響，調(diào)入一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算的85,000萬元調(diào)整為20,000萬元,，減少65,000萬元,。
2.一般公共預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
（1）為確保年度收支平衡，通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu),，一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算的273,460萬元調(diào)整為218,472萬元,，減少54,988萬元。
（2）為落實(shí)區(qū)委,、區(qū)政府重大決策部署和重點(diǎn)領(lǐng)域支出,，我區(qū)需要新增支出需求1,858萬元，通過支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障,。主要用于追加人才發(fā)展專項(xiàng)資金,、促消費(fèi)活動經(jīng)費(fèi)等方面（詳見附件4）。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入147,819萬元,，加上上年結(jié)余13,080萬元、上級補(bǔ)助收入69,132萬元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（一般債）8,754萬元,、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14,000萬元、調(diào)入資金20,000萬元等,，全區(qū)一般預(yù)算總收入272,785萬元,；用于安排2023年一般公共預(yù)算支出218,472萬元、上解支出16,500萬元,、債務(wù)還本支出8,755萬元,、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出2,500萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元,、結(jié)余22,558萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附件2）。
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1.政府性基金預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
（1）根據(jù)目前政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況,，結(jié)合職能部門的預(yù)測，全年政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算193,697萬元調(diào)整為93,147萬元,，減少100,550萬元,。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入由年初預(yù)算的170,349萬元調(diào)整為78,177萬元,，減少92,172萬元,。
（2）政府性基金補(bǔ)助收入由年初預(yù)算119,344萬元調(diào)整為45,275萬元,，減少74,069萬元,。
（3）為提高債券資金支出使用效益,，根據(jù)《關(guān)于收回調(diào)整2023年新增專項(xiàng)債務(wù)限額的通知》（江財債〔2023〕55號）文件精神，市財政局收回我區(qū)2023年新增專項(xiàng)債券17,452萬元（詳見附件5）,，調(diào)整后債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入由304,800萬元調(diào)整為287,348萬元,，其中，新增專項(xiàng)債券收入由280,000萬元調(diào)整為262,548萬元,，再融資債券24,800萬元,。
2.政府性基金預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
（1）受土地出讓收入下降影響,，2023年政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算402,883萬元調(diào)整為335,916萬元,，減少66,967萬元。其中,，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出由年初預(yù)算128,888萬元調(diào)整為40,366萬元,，減少88,522萬元（詳見附件3）。
?。?/span>2）為妥善解決債券付息等事項(xiàng),，通過動用重大事項(xiàng)和改革調(diào)節(jié)金（政府性基金）18萬元，主要用于支付專項(xiàng)債券應(yīng)付利息（詳見附件4）,。
?。?/span>3）政府性基金預(yù)算調(diào)出資金由年初預(yù)算的75,000萬元調(diào)整為20,000萬元，減少55,000萬元,。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入93,147萬元，加上上年結(jié)余5,602萬元,、上級補(bǔ)助收入45,275萬元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入287,348萬元等，全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入431,372萬元,；安排政府性基金預(yù)算支出335,916萬元、上解支出48,551萬元,、調(diào)出資金20,000萬元及債務(wù)還本支出（專項(xiàng)債券）24,800萬元后,，結(jié)余2,105萬元，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附件3）,。
如本年度區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，將按照《預(yù)算法》和基金專款專用等有關(guān)規(guī)定,，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出,；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，則根據(jù)輕重緩急,、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排,。
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根據(jù)《關(guān)于做好2023年社會保險基金預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵社保函〔2023〕167號）和《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于做好2023年社會保險基金預(yù)算調(diào)整工作的通知》要求，2023年全區(qū)社會保險基金預(yù)算由七項(xiàng)險種調(diào)整為一項(xiàng)險種,，現(xiàn)將區(qū)級統(tǒng)籌險種機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險江海區(qū)2023年基金預(yù)算調(diào)整情況說明如下：
1.社會保險基金預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
江海區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金調(diào)整后預(yù)算總收入13,151萬元,，較年初預(yù)算調(diào)增50萬元，增幅為0.4%,，主要調(diào)增利息收入50萬元,，增幅為115%。
2.社會保險基金預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
江海區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金調(diào)整后預(yù)算總支出10,777萬元,，較年初預(yù)算調(diào)增17萬元,，增幅為0.2%，主要調(diào)增轉(zhuǎn)移支出17萬元,，增幅為49.3%（詳見附件6）,。
（四）消化財政性掛賬情況
根據(jù)省財政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財政暫付性款項(xiàng)管理的通知》（粵財辦〔2019〕10號）,，我區(qū)通過預(yù)算列支和回收資金的方式,，預(yù)計2023年消化財政性掛賬19,100萬元，其中,，消化2018年前形成的財政性資金掛賬16,183萬元,，消化2019年后形成的財政性資金掛賬2,917萬元。
三,、其他事項(xiàng)說明
?。ㄒ唬┰谀甓阮A(yù)算實(shí)際執(zhí)行中，由于部分單位的人員變動,、標(biāo)準(zhǔn)提高等原因?qū)е聦?shí)際需求與年初預(yù)算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算指標(biāo)中統(tǒng)籌調(diào)劑解決。
?。ǘ┠甓阮A(yù)算執(zhí)行過程中,，部分預(yù)算單位根據(jù)工作需要對部分項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整，涉及科目調(diào)整的,，已納入本次預(yù)算調(diào)整,。
上述情況，現(xiàn)根據(jù)《預(yù)算法》和《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》的規(guī)定上報,，請予審查批準(zhǔn),。
附件：1.江海區(qū)（高新區(qū)）2023年財政收支預(yù)算情況簡表
2.江海區(qū)（高新區(qū)）2023年一般公共預(yù)算收支總表
3.江海區(qū)（高新區(qū)）2023年政府性基金預(yù)算收支總表
4.江海區(qū)（高新區(qū)）2023年預(yù)算調(diào)整（第二次）新增區(qū)級支出明細(xì)表
5.江海區(qū)（高新區(qū)）2023年調(diào)減新增專項(xiàng)債務(wù)限額對應(yīng)債券資金項(xiàng)目情況表
6.江海區(qū)（高新區(qū)）2023年社會保險基金預(yù)算調(diào)整草案
