關(guān)于高新區(qū)（江海區(qū)）2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第三次）的報(bào)告
文章來源：本網(wǎng) 更新時(shí)間：2022-01-18 19:22 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會(huì)：
2021年至今,，受疫情反復(fù)、國(guó)際形勢(shì)變化,、經(jīng)濟(jì)增速換擋回落等因素的影響,，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)變動(dòng)較大,，財(cái)政資金要優(yōu)先統(tǒng)籌用于“三?！敝С?、新冠病毒感染疫情防控資金以及國(guó)家,、省、市和區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求,。結(jié)合常態(tài)化疫情防控的需要,、直達(dá)資金和專項(xiàng)債的下達(dá)和使用、預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行等情況,，預(yù)計(jì)財(cái)政收入結(jié)構(gòu)和財(cái)政支出有所變動(dòng),。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》，受區(qū)政府委托,，現(xiàn)將高新區(qū)（江海區(qū)）2021年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第三次）報(bào)告如下,，請(qǐng)予審議。
一,、2021年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2021年1-11月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成138,929萬元,，為年度預(yù)算的85.71 %。其中,，稅收收入完成111,736萬元,，非稅收入完成27,193萬元；1-11月,，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成 207,324萬元,，完成年度預(yù)算的94.27%。
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1-11月,，全區(qū)基金預(yù)算收入完成94,729萬元，完成年度預(yù)算的49.94%,；1-11月,，全區(qū)基金預(yù)算支出完成185,745萬元，完成年度預(yù)算的64.48%,。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年1-11月江海區(qū)四項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn),、企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)）總收入71,029萬元,，完成2021年初收入預(yù)算71,379萬元的99.51%；總支出65,294萬元,，完成2021年年初支出預(yù)算67,178萬元的97.20%,；當(dāng)期結(jié)余5,735萬元，歷年累計(jì)結(jié)余48,329萬元（調(diào)整失業(yè)保險(xiǎn)計(jì)提2020年職業(yè)技能提升行動(dòng)專項(xiàng)資金差額1,034萬元，按規(guī)定核減基金結(jié)余1,034萬元）,。
二,、2021年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)
（一）一般公共預(yù)算調(diào)整
1.一般公共預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
由于目前一般公共預(yù)算收入預(yù)期與年初計(jì)劃有較大變化,，因此一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算6%調(diào)整為3%,，預(yù)計(jì)完成157,497萬元。其中,，稅收收入與去年持平,，預(yù)計(jì)完成128,503萬元；非稅收入由年初預(yù)算增長(zhǎng)-4.5%調(diào)整為增長(zhǎng)18.8%,，預(yù)計(jì)完成28,994萬元,。
2.一般公共預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
為落實(shí)區(qū)黨委、區(qū)政府重大決策部署,，做好疫情防控常態(tài)化工作,，支持保障“三保”和重點(diǎn)領(lǐng)域支出,，我區(qū)需要新增支出需求15,002.67萬元,，將優(yōu)先通過支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障。
?。?）新增區(qū)級(jí)支出10,316.66萬元（詳見附表3）,，主要用于回購(gòu)中農(nóng)重點(diǎn)建設(shè)基金公司投資股權(quán)、公辦幼兒園保育（保教）費(fèi),、追加2020年度粵港澳大灣區(qū)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策財(cái)政補(bǔ)貼資金,、對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金補(bǔ)記息所需資金、核酸采樣工作經(jīng)費(fèi),、清償開發(fā)區(qū)城信社企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金資金,、“數(shù)字政府”建設(shè)專項(xiàng)資金等方面；
?。?）為及時(shí)做好疫情防控重點(diǎn)工作,，通過動(dòng)用預(yù)備1,584.01萬元的解決疫情應(yīng)急保障資金，主要用于新冠病毒感染疫情應(yīng)急保障和部分新冠病毒核酸檢測(cè)（詳見附表4）,。
?。?）新增上解支出3,102萬元, 主要是上解市增量統(tǒng)籌資金1,103萬元、潭江水資源保護(hù)305.82萬元,、其他上解類支出1693.18萬元,。
3.資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求，需要通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和盤活存量資金拓寬財(cái)力給予保障,，共清理存量資金和壓減支出7,739.64萬元（詳見附表7）,。一是通過對(duì)區(qū)財(cái)政歷年撥入預(yù)算單位基本戶的結(jié)存資金進(jìn)行清理,，共清理結(jié)存資金1,909.01萬元。二是通過對(duì)各單位一般性支出進(jìn)行壓減,，共壓減5,830.63萬元,。其中：“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)壓減287.09萬元,，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目壓減161.33萬元,，暫緩實(shí)施或取消的建設(shè)和投資項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行壓減5,382.21萬元。
另外,，對(duì)財(cái)政專戶的存量資金進(jìn)行清理,，清理中央義務(wù)教育專戶結(jié)存資金101萬元，調(diào)入收入以統(tǒng)籌安排支出,。
4.消化暫付款項(xiàng)
根據(jù)省財(cái)政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理的通知》（粵財(cái)辦〔2019〕10號(hào)）,，結(jié)合城信社退市資產(chǎn)處置收入，擬消化暫付款項(xiàng)3,288萬元,。
5.新增上級(jí)補(bǔ)助支出
為更全面反映全年財(cái)政收支規(guī)模,，結(jié)合1-11月上級(jí)補(bǔ)助收支及清算資金情況，將1-11月上級(jí)補(bǔ)助納入本次預(yù)算調(diào)整,，鑒于上級(jí)補(bǔ)助具有不確定性,，具體補(bǔ)助收支以2021年決算數(shù)為準(zhǔn)，上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整不影響整體財(cái)力,。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入157,497萬元，加上上年結(jié)余2,431萬元,、上級(jí)補(bǔ)助收入60,163萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（一般債）8,754萬元,，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17,000萬元,、調(diào)入資金30,101萬元等，全區(qū)一般預(yù)算總收入275,946萬元,，用于安排2021年一般公共預(yù)算支出230,322萬元,、體制上解支出15,803萬元、債務(wù)還本支出8,755萬元后,，結(jié)余3,066萬元,，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18,000萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算調(diào)整
1.基金預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
根據(jù)目前基金預(yù)算執(zhí)行情況,，結(jié)合征收部門的預(yù)判，2021年全區(qū)基金預(yù)算收入調(diào)整為130,957萬元,，比年初預(yù)算189,700萬元減少58,743萬元（詳見附表5）,，主要變動(dòng)情況如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減60,388萬元，調(diào)整后收入為113,967 萬元,。
?。?）國(guó)有土地收益基金收入調(diào)減719萬元，調(diào)整后收入為1,246萬元,。
?。?）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)減600萬元，調(diào)整后收入為1,245萬元,。
?。?）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增1,904萬元，調(diào)整后收入為7,154萬元,。
?。?）彩票收益金收入調(diào)增263萬元，調(diào)整后收入為648萬元,。
?。?）污水處理費(fèi)收入調(diào)增797萬元，調(diào)整后收入為6,697萬元,。
2.基金預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
?。?）2021基金預(yù)算支出調(diào)整為220,138萬元，比年初預(yù)算197,090萬元增加23,048 萬元（詳見附表5）,，主要是結(jié)合2021年土地收儲(chǔ)成本,、城建項(xiàng)目進(jìn)度等情況，調(diào)整了土地出讓收入安排的支出,。本年土地出讓收入安排的支出預(yù)計(jì)完成95,728萬元,，比年初預(yù)算166,236萬元減少70,508萬元，其中區(qū)本級(jí)安排支出 91,957萬元(詳見附表6),。
?。?）我區(qū)2021年需上解債務(wù)100,000萬元；根據(jù)《江門市推進(jìn)重大項(xiàng)目,、重大平臺(tái)建設(shè)資金統(tǒng)籌機(jī)制方案》（江府辦〔2020〕27號(hào)）,，預(yù)計(jì)我區(qū)需上解重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)資金5,558萬元,，上解江門市中心醫(yī)院新院建設(shè)14,000萬元,，上解船廠跨江橋項(xiàng)目2,455萬元。因此基金上解支出調(diào)整為122,013萬元,。
3.新增地方政府再融資債券情況
根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2021年12月再融資債券轉(zhuǎn)貸資金（置換部分存量債務(wù)）的通知》（江財(cái)債〔2021〕73號(hào)）文件精神,，下達(dá)我區(qū)專項(xiàng)債再融資債券額度5,000萬元，專項(xiàng)用于回購(gòu)中農(nóng)重點(diǎn)建設(shè)基金公司投資股權(quán),。同時(shí),，我區(qū)需要按照文件要求兌現(xiàn)發(fā)行費(fèi)用4萬元,。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和政府債務(wù)管理有關(guān)要求，上述再融資債券列入我區(qū)財(cái)政政府性基金預(yù)算收支管理,。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2021年全區(qū)基金預(yù)算收入130,957萬元，加上上年結(jié)余34,481萬元,、上級(jí)補(bǔ)助收入125,860萬元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入132,000萬元等，全區(qū)基金總收入423,298萬元,；安排基金預(yù)算支出220,138萬元,、上解支出122,013萬元、債務(wù)還本支出 37,000 萬元及調(diào)出資金30,000萬元后,，結(jié)余14,147萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附表5）。
如本年度區(qū)級(jí)基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，將按照《預(yù)算法》和基金?？顚Ｓ玫扔嘘P(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出,；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整
江海區(qū)四項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)）調(diào)整后預(yù)算總收入73,495萬元,，較年初預(yù)算調(diào)增2,116萬元，其中調(diào)整后預(yù)算征收收入65,339萬元,，調(diào)增880萬元,；四項(xiàng)社保基金調(diào)整后預(yù)算支出71,796萬元,，較年初預(yù)算調(diào)增4,618萬元；當(dāng)期結(jié)余1,699萬元,，歷年累計(jì)結(jié)余45,327萬元,。（詳見附件8）
三、其他事項(xiàng)說明
?。ㄒ唬┰谀甓阮A(yù)算實(shí)際執(zhí)行中,，由于部分單位的人員變動(dòng)、標(biāo)準(zhǔn)提高等原因?qū)е聦?shí)際需求與年初預(yù)算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算指標(biāo)中統(tǒng)籌調(diào)劑解決,。
?。ǘ┠甓阮A(yù)算執(zhí)行過程中，部分預(yù)算單位根據(jù)工作需要對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整,，涉及科目調(diào)整的,，已納入本次預(yù)算調(diào)整。
以上報(bào)告,，請(qǐng)予以審議,。
附表：1.高新區(qū)（江海區(qū)）2021年財(cái)政收支預(yù)算情況簡(jiǎn)表
2.高新區(qū)（江海區(qū)）2021年一般公共預(yù)算收支總表
3.2021年預(yù)算調(diào)整（第三次）新增區(qū)級(jí)支出明細(xì)表
4.2021年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出明細(xì)表
5.高新區(qū)（江海區(qū)）2021年基金預(yù)算收支總表
6.2021年土地出讓收入安排的支出明細(xì)
7.2021年清理存量資金和壓減支出情況表
8.江海區(qū)2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案
江門市江海區(qū)人民政府
