高新區(qū)（江海區(qū)）2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第三次）
文章來(lái)源：本網(wǎng) 更新時(shí)間：2021-01-05 15:05 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會(huì):
2020年初,受疫情,、減稅降費(fèi),、國(guó)際形勢(shì)變化,、經(jīng)濟(jì)增速換擋回落等因素的影響,財(cái)政收入結(jié)構(gòu)變動(dòng)較大,財(cái)政資金要優(yōu)先統(tǒng)籌用于新冠肺炎疫情防控資金、“三?！敝С鲆约皣?guó)家,、省,、市和區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求,。結(jié)合常態(tài)化疫情防控的需要、直達(dá)資金和專項(xiàng)債的下達(dá)和使用,、預(yù)算項(xiàng)目的執(zhí)行等情況,預(yù)計(jì)財(cái)政收入結(jié)構(gòu)和財(cái)政支出有所變動(dòng),。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》,受區(qū)政府委托,現(xiàn)將高新區(qū)(江海區(qū))2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案(第三次)報(bào)告如下,請(qǐng)予審議,。
一,、2020年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年初,受疫情沖擊,我區(qū)財(cái)政收入大幅下降。隨著減稅降費(fèi)政策的深入推進(jìn),復(fù)工復(fù)產(chǎn),、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)政策的落地施行,以及加強(qiáng)收入管理,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行等措施,區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行逐月好轉(zhuǎn),一般預(yù)算收入也在穩(wěn)步回升,。1-11月,全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成131,828萬(wàn)元,為年度預(yù)算的86.89%,增長(zhǎng)3.21%。其中,稅收收入完成108,603萬(wàn)元,下降0.68%,非稅收入完成23,225萬(wàn)元,增長(zhǎng)26.33%;1-11月,全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成187,497萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的95.94%,增長(zhǎng)7.41%,。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1-11月,全區(qū)基金預(yù)算收入完成107,183萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的58.77%,下降24.10%;1-11月,全區(qū)基金預(yù)算支出完成219,098萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的62.27%,增長(zhǎng)23.40%。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年1-10月江海區(qū)五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金(包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、工傷保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn)))總收入114,821萬(wàn)元,完成2020年初收入預(yù)算165,418萬(wàn)元的69.41%;總支出128,187萬(wàn)元,完成2020年年初支出預(yù)算155,818萬(wàn)元的82.27%;當(dāng)期結(jié)余-13,366萬(wàn)元,歷年累計(jì)結(jié)余214,874萬(wàn)元(失業(yè)保險(xiǎn)提取職業(yè)技能提升行動(dòng)專項(xiàng)資金3,400萬(wàn)元,按規(guī)定核減基金結(jié)余3,400萬(wàn)元),。
二,、2020年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)
(一)一般公共預(yù)算調(diào)整
1、一般公共預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
2020年初,受疫情,、減稅降費(fèi),、國(guó)際形勢(shì)變化、經(jīng)濟(jì)增速換擋回落等因素疊加影響,我區(qū)稅收形勢(shì)嚴(yán)峻,一般預(yù)算收入連續(xù)多月負(fù)增長(zhǎng),。為此我區(qū)加強(qiáng)稅收收入和非稅收入的管理;提高收入質(zhì)量,強(qiáng)化部門合作,積極盤活國(guó)有資產(chǎn),確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo),。從1-11月預(yù)算收入執(zhí)行情況看,稅收收入預(yù)期與年初計(jì)劃出現(xiàn)偏差,需要對(duì)稅收收入作出調(diào)整,由年初預(yù)算增長(zhǎng)5%調(diào)整為增長(zhǎng)2%,預(yù)計(jì)完成127,568萬(wàn)元;非稅收入由年初預(yù)算增長(zhǎng)1.39%調(diào)整為增長(zhǎng)20.04%,預(yù)計(jì)完成24,147萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表2)。
2、 一般公共預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
在做好疫情防控常態(tài)化工作的前提下,為支持保障“三?！焙椭攸c(diǎn)領(lǐng)域支出,落實(shí)區(qū)黨委,、區(qū)政府重大決策部署,我區(qū)需要新增支出需求40,202.61萬(wàn)元,將優(yōu)先通過(guò)支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障:一是新增區(qū)級(jí)支出10,447.64萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表3),主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、江門市和江海區(qū)鼓勵(lì)“國(guó)六”標(biāo)準(zhǔn)乘用汽車消費(fèi)補(bǔ)助,、發(fā)放中小學(xué)教職工核增績(jī)效獎(jiǎng),、建設(shè)禮樂(lè)中學(xué)學(xué)生宿舍樓、信創(chuàng)技術(shù)工程建設(shè),、2019年度江門市粵港澳大灣區(qū)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策財(cái)政補(bǔ)貼等方面;二是為及時(shí)做好疫情防控重點(diǎn)工作,通過(guò)動(dòng)用預(yù)備費(fèi) 1,060.97萬(wàn)元的解決疫情應(yīng)急保障資金,主要用于新型冠狀病毒疫情應(yīng)急保障和部分新冠病毒核酸檢測(cè)(詳見(jiàn)附表4),。三是新增上解支出26,444萬(wàn)元, 主要是新增高新區(qū)上解江海區(qū)既得利益收入22,785萬(wàn)元、出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制調(diào)整體制上解1050萬(wàn)元,、上解市增量統(tǒng)籌資金980萬(wàn)元,。四是市政府將文化投入列為各市重點(diǎn)考核項(xiàng)目,為落實(shí)市政府的工作任務(wù),將在2020年土地出讓收入安排的用于白水帶體育公園擴(kuò)建450萬(wàn)元,舊體育公園升級(jí)改造100萬(wàn)元,釜山公園升級(jí)改造900萬(wàn)元,下沙水上人家公園一期200萬(wàn)元,兒童公園600萬(wàn)元,調(diào)入一般公共預(yù)算。
3,、資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求,需要通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu),、盤活存量資金和調(diào)入等方式拓寬財(cái)力給予保障。一是根據(jù)相關(guān)文件要求,開(kāi)展了壓減一般性支出,、清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金工作,共壓減一般性支出6,606.2萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表8),。二是通過(guò)一般預(yù)算支出結(jié)構(gòu)調(diào)整統(tǒng)籌資金5,402.75萬(wàn)元。其中:收回預(yù)算單位本年不能形成支出的預(yù)算資金2,965.72萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表5),、收回2020預(yù)備費(fèi)指標(biāo)結(jié)余539.03萬(wàn)元,、收回以前年度不能形成支出的資金 1,898萬(wàn)元。
4,、新增上級(jí)補(bǔ)助支出
為更全面反映全年財(cái)政收支規(guī)模,結(jié)合1-11月上級(jí)補(bǔ)助收支及清算資金情況,將1-11月上級(jí)補(bǔ)助納入本次預(yù)算調(diào)整,鑒于上級(jí)補(bǔ)助具有不確定性,具體補(bǔ)助收支以2020年決算數(shù)為準(zhǔn),上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整不影響整體財(cái)力,。
據(jù)此,2020年全區(qū)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為208,778萬(wàn)元。經(jīng)上述調(diào)整后,2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入151,715萬(wàn)元,加上上年結(jié)余105萬(wàn)元,、上級(jí)補(bǔ)助收入92,608萬(wàn)元,、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,694萬(wàn)元、調(diào)入資金45,520萬(wàn)元等,全區(qū)一般預(yù)算總收入296,642萬(wàn)元,用于安排2020年一般公共預(yù)算支出208,778萬(wàn)元,、體制上解支出83,913萬(wàn)元,、債務(wù)還本支出2,585萬(wàn)元后,結(jié)余1,366萬(wàn)元,按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金(詳見(jiàn)附表2)。
(二)政府性基金預(yù)算調(diào)整
1,、基金預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
根據(jù)目前基金預(yù)算執(zhí)行情況,結(jié)合征收部門的預(yù)判,2020年全區(qū)基金預(yù)算收入調(diào)整為167,107萬(wàn)元,比年初預(yù)算182,363萬(wàn)元減少15,256萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表6),主要變動(dòng)情況如下:
(1)2020年國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)150,665萬(wàn)元,比年初預(yù)算170,654萬(wàn)元調(diào)減19,989萬(wàn)元,。
(2)國(guó)有土地收益基金收入調(diào)減141萬(wàn)元,調(diào)整后收入為1,654萬(wàn)元。
(3)農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入調(diào)增174萬(wàn)元,調(diào)整后收入為938萬(wàn)元,。
(4)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增4,700萬(wàn)元,調(diào)整后收入為7,400萬(wàn)元,。
2、基金預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
(1)2020基金預(yù)算支出調(diào)整為327,266萬(wàn)元,比年初預(yù)算351,875萬(wàn)元減少24,609萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表6),主要是結(jié)合2020年土地收儲(chǔ)成本,、城建項(xiàng)目進(jìn)度等情況,調(diào)整了土地出讓收入安排的支出,。本年土地出讓收入安排的支出預(yù)計(jì)完成240,954萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表7),比年初預(yù)算290,436萬(wàn)元減少49,482萬(wàn)元,。
我區(qū)2020年需上解債務(wù)70,000萬(wàn)元;根據(jù)《江門市推進(jìn)重大項(xiàng)目、重大平臺(tái)建設(shè)資金統(tǒng)籌機(jī)制方案》(江府辦〔2020〕27號(hào)),預(yù)計(jì)我區(qū)需上解重大項(xiàng)目,、重大平臺(tái)建設(shè)資金6,596萬(wàn)元,。因此基金上解支出調(diào)整為76,596萬(wàn)元。
經(jīng)上述調(diào)整后,2020年全區(qū)基金預(yù)算收入167,107萬(wàn)元,加上上年結(jié)余66,360萬(wàn)元,、上級(jí)補(bǔ)助收入177,100萬(wàn)元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入57,000萬(wàn)元等,全區(qū)基金總收入467,567萬(wàn)元,安排基金預(yù)算支出327,266萬(wàn)元、上解支出76,596萬(wàn)元及調(diào)出資金37,250萬(wàn)元后,結(jié)余26,456萬(wàn)元,將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出(詳見(jiàn)附表6),。
如本年度區(qū)級(jí)基金收入完成數(shù)超過(guò)調(diào)整后的預(yù)算數(shù),將按照《預(yù)算法》和基金?？顚Ｓ玫扔嘘P(guān)規(guī)定,結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出;如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù),則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排,。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整
五項(xiàng)社?；鹫{(diào)整后預(yù)算總收入147,601萬(wàn)元,較年初預(yù)算調(diào)減17,817萬(wàn)元,減幅為10.77%。其中調(diào)整后預(yù)算征收收入104,890萬(wàn)元,調(diào)減50,505萬(wàn)元,減幅為32.50%,。五項(xiàng)社?；鹫{(diào)整后預(yù)算支出158,726萬(wàn)元,較年初預(yù)算調(diào)增2,908萬(wàn)元,增幅為1.87%;當(dāng)期結(jié)余-11,125萬(wàn)元,歷年累計(jì)結(jié)余222,049萬(wàn)元(失業(yè)保險(xiǎn)提取職業(yè)技能提升行動(dòng)專項(xiàng)資金3,400萬(wàn)元,此處暫未按規(guī)定核減基金結(jié)余3,400萬(wàn)元)。(詳見(jiàn)附件9)
(四)新增債券資金用途調(diào)整
今年11月,省政府正式批準(zhǔn)同意我市提出的調(diào)整新增債券資金用途有關(guān)申請(qǐng)事項(xiàng),涉及我區(qū)債券調(diào)整事項(xiàng)為:一是調(diào)減住建局“江門國(guó)家高新區(qū)光電產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目” 1,800萬(wàn)元,專項(xiàng)安排用于城管局申報(bào)的江海區(qū)龍溪河支河(石咀河,、中路河)黑臭水體治理工程1,000萬(wàn)元和江門市江海區(qū)禮樂(lè)中心河黑臭水體整治項(xiàng)目800萬(wàn)元;二是調(diào)減住建局“江門國(guó)家高新區(qū)新材料產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目”1,000萬(wàn)元及“大灣區(qū)江門港高新公共碼頭周邊基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目”4,000萬(wàn)元,合共5,000萬(wàn)元,專項(xiàng)安排用于住建局申報(bào)的“江門市江海區(qū)城央綠廊產(chǎn)城融合基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目”,上述調(diào)整共涉及資金6,800萬(wàn)元,。
三、其他事項(xiàng)說(shuō)明
(一)在年度預(yù)算實(shí)際執(zhí)行中,由于部分單位的人員變動(dòng),、標(biāo)準(zhǔn)提高等原因?qū)е聦?shí)際需求與年初預(yù)算存在差異,需要從全區(qū)的人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算指標(biāo)中統(tǒng)籌調(diào)劑解決,。
(二)年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中,部分預(yù)算單位根據(jù)工作需要對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整,涉及科目調(diào)整的,已納入本次預(yù)算調(diào)整。
(三)根據(jù)2019年市區(qū)財(cái)政體制,核定我區(qū)2020年稅收收入增長(zhǎng)目標(biāo)為5%,但在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力加大,我區(qū)稅收收入增長(zhǎng)已較往年大幅下降,如市本級(jí)不調(diào)整增長(zhǎng)目標(biāo)且我區(qū)稅收收入未能完成市設(shè)定的既定增長(zhǎng)率,還需根據(jù)稅收收入缺口計(jì)算市級(jí)分成部分上繳市財(cái)政,將對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)力影響造成極大沖擊,。
以上報(bào)告,請(qǐng)予以審議,。
附表:
1、高新區(qū)(江海區(qū))2020年財(cái)政收支預(yù)算情況簡(jiǎn)表
2,、高新區(qū)(江海區(qū))2020年一般公共預(yù)算收支總表
3,、2020年預(yù)算調(diào)整(第三次)新增區(qū)級(jí)支出明細(xì)表
4、2020年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出明細(xì)表
5,、預(yù)算單位申請(qǐng)調(diào)減本年不能形成支出的指標(biāo)明細(xì)
6,、高新區(qū)(江海區(qū))2020年基金預(yù)算收支總表
7、2020年土地出讓收入安排的支出明細(xì)
8,、2020年壓減一般性支出資金情況
9、江門市江海區(qū)2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案
附件9 2020年江海區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案（送審稿）.zip
