高新區(qū)（江海區(qū)）2017年財政預算調整方案
文章來源：本網(wǎng) 更新時間：2018-01-03 09:38 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會：
今年以來，我區(qū)總體經(jīng)濟形勢出現(xiàn)觸底反彈態(tài)勢,，區(qū)域內重點支柱制造業(yè)企業(yè),、房產市場較為活躍從而帶動相關稅種實現(xiàn)較大幅度增收,，以及在全市房地產業(yè)迅猛發(fā)展的前提下帶動我區(qū)土地市場等利好因素,，使我區(qū)財政收入實現(xiàn)較快的增長,，預計兩區(qū)一般公共預算收入及基金預算收入將出現(xiàn)超收,。
按照《關于下放土地收儲權限,，調整市本級與蓬江區(qū),、江海（高新）區(qū)土地收入劃分方案》（江府辦〔2017〕13號）文件,，市下放土地收儲權限,，調整土地收入劃分，為避免市本級土地收入減少導致債務率劇增,，市本級采取更庫和補助方式將土地出讓收入返還我區(qū),，相應我區(qū)要承擔市下放的100億存量債務（分12年上解）。
支出方面,，在年度預算執(zhí)行中,，因開展創(chuàng)文工作、臺風“天鴿”搶險救災重建工作,、黨的十九大期間安保維穩(wěn)工作,、政策性調增社會民生支出標準等，需要相應增加有關支出安排,。
根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關規(guī)定,，為確保預算收支平衡，需對2017年兩區(qū)一般公共預算,、基金預算收支作調整,。受高新區(qū)管委會（江海區(qū)）政府委托，現(xiàn)將高新區(qū)（江海區(qū)）2017年財政預算調整方案報告如下：
一,、1-11月財政收支情況
?。ㄒ唬┮话愎差A算收支情況
1.一般公共預算收入情況
今年1-11月，全區(qū)一般公共預算收入完成106,193 萬元,，完成人大通過年度預算107,240萬元的99.02%,，同比增收21,770萬元，同比增長25.79%,，超過時間進度7.35個百分點,。
從收入結構上看，稅收收入94,964 萬元,，同比增長33.7%,，占一般公共預算收入的89.43%；非稅收入11,229 萬元,，同比下降16.18%,，占一般公共預算收入10.57%。
從各征收部門來看,，國,、地稅部門均保持較高增幅，其中,，國稅部門收入完成47,327萬元,，完成年度預算的103.42%，同口徑增長31.33%；地稅部門收入完成47,637萬元,，完成年度預算的99.55%,，同口徑增長36.15%。
2.一般公共預算支出情況
今年1-11月,，全區(qū)一般公共預算支出完成133,186萬元,，為年初人大通過年度預算128,868萬元的103.35 %，超時間進度11.68 個百分點,同比增長14.87%,。
?。ǘ┗痤A算收支情況
1.基金預算收入情況
今年1-11月，全區(qū)基金預算收入完成122,047萬元,，完成人大通過年度預算1,870萬元的6,526.58%,，同比增收 116，287萬元,，同比增長2,018.87%,。主要原因是從今年6月起市調整了土地出讓收入分配體制后所實現(xiàn)的部分土地收入入庫。
2.基金預算支出情況
今年1-11月,，全區(qū)基金預算支出完成5,052萬元,，為年初人大通過年度預算6,631萬元的76.19 %，同比增長118.80%,。
二,、一般公共財政預算調整方案
（一）一般公共預算收入調整計劃
根據(jù)當前經(jīng)濟和財政形勢,，結合目前國,、地稅部門提供的預測數(shù)據(jù)及非稅收入情況預判等因素綜合考慮， 2017年兩區(qū)一般公共預算收入按同口徑增長15%調整,。調整后一般公共預算收入為114,725萬元（表一）,，比年初人大通過年度預算107,240萬元增加7,485萬元。
按照上述區(qū)級一般公共預算收入計劃,，對主要征收部門收入計劃作相應調整,。
1.區(qū)國稅部門：預計完成稅收收入47,537萬元，比年初計劃45,763萬元調增1,774萬元 ,，由同口徑增長14%調整至20%,。
2.區(qū)地稅部門：預計完成稅收收入52,838萬元，比年初計劃47,852萬元調增4,986萬元,，由同口徑增長10%調整至20%。
3.區(qū)級非稅收入：預計完成非稅收入14,350萬元,，比年初計劃13,625萬元調增725萬元,，同口徑下降10.94%。
?。ǘ┙y(tǒng)籌資金情況
2017年可統(tǒng)籌資金為40,005萬元,，其中新增財力28,679萬元,、指標調劑11,326萬元。
1.2017年新增財力28,679萬元,，主要構成有：
一是2017年調整收入計劃后,，預計新增財力7,485萬元。
二是2017年盤活財政存量資金,，形成新增財力5,253萬元,。區(qū)財政根據(jù)上級要求繼續(xù)加大對歷年結余結轉資金、財政專戶存量資金,、預算單位實有賬戶存量資金的盤活力度,，今年共清理存量資金5,253萬元。
三是省市在年度預算執(zhí)行過程中追加的一次性補助,，形成新增財力15,941萬元,。截至今年10月，省市累計下達補助60,146萬元,，其中,，44,205萬元已通過預下達納入2017年預算，省市在年度預算執(zhí)行過程中追加一次性補助15,941萬元,，需按文件規(guī)定用途安排相應支出,。
2.通過調整支出結構統(tǒng)籌資金11,326萬元
一是本年共收回不能形成支出的預算指標9,426萬元，可用于安排新增項目,。一方面收回單位申請無法支出的指標2,111萬元,；另一方面2017年我區(qū)各部門人員經(jīng)費預算已預留機關養(yǎng)老改革資金，但因改革推遲,，預留的資金將不能形成本年支出,，為提高財政資金使用效益，需要調減收回預留的機關養(yǎng)老指標約7,315萬元,。
二是參照上級做法,，區(qū)財政在年初預算時預留機動財力“重大事項和改革調節(jié)金”1,500萬元以應對政策性配套和增支，按照規(guī)定安排預備費400萬元以應對自然災害等突發(fā)事件,。上述預留資金可用于安排新增政策性支出項目,。
（四）一般公共預算支出調整計劃
2017年全區(qū)一般公共預算收入（調整預算）114,725萬元,，加上上年結余5,214萬元,、上級補助收入（1-10月省市下達補助指標數(shù)）60,146萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金7,500萬元,、調入資金2,684萬元等,，全區(qū)一般公共預算總收入預計190,269萬元（表一），扣除預計需上解的支出31,374萬元后，可用于安排一般預算支出的財力預計158,895萬元,。2017年需要調整一般公共預算支出為151,574萬元（表二）,，比年初預算支出128,868萬元調增22,706萬元。主要變動情況如下：
1.通過收回歷年存量資金安排支出5,253萬元用于市容環(huán)境整治,、棚戶區(qū)公房改造,、黑臭水體綜合整治、水利建設等社會民生項目（表三）,。
2.收到市政府文件,，需要我區(qū)安排廣珠城際輕軌資本金833萬。
3.根據(jù)區(qū)政府與社會資本合作協(xié)議約定,，安排預留約定區(qū)域服務費1,430萬元,，具體以區(qū)政府批準并經(jīng)相關審批程序審定的服務費為支出依據(jù)，如本年不能全額兌付,，納入年底結余,。
4.按照省市補助文件規(guī)定的用途安排支出15,941萬元。
5.通過調整支出結構在年初指標調劑安排支出10,270萬元,。一是考慮今年6月市與區(qū)土地出讓體制調整和各街道的發(fā)展方向,，一次性補助街道提升城市品質4,500萬元，專項用于創(chuàng)文,、大街小巷的維修,、環(huán)境衛(wèi)生、十九大維穩(wěn)宣傳等社會民生事務以及科技發(fā)展,。本年以來街道辦事處作為各類社會民生事務的主要實施主體,，民生投入大幅增加，為創(chuàng)文工作,、環(huán)境衛(wèi)生整治,、災后重建、十九大維穩(wěn)宣傳,、科技等做了大量工作,，財力投入巨大，為保障街道各類社會民生,、經(jīng)濟科技發(fā)展,，給予各街道提升城市品質補助1,500萬元。二是從收回的本年預算指標中安排支出1,675萬元（表四）,。三是今年經(jīng)區(qū)政府審批同意動用 “重大事項和改革調節(jié)金”安排政策性配套和增支1,500萬元（表五）,。四是動用預備費安排支出95萬元（表六）。今年受強臺風“天鴿”等自然災害影響,，經(jīng)區(qū)政府審批同意動用預備費用于搶險救災支出,。五是按照體制預測各街道區(qū)域收入增收情況,，安排街道增加結算財力2,500萬元，具體結算數(shù)以國,、地稅局最終提供的結算表核定。
從一般公共預算可用財力158,895萬元中安排一般預算支出（調整預算）151,574萬元后,，預計結余7,321萬元,，將全額用于安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金，以平衡年度間預算,，并納入2018年預算安排（表一）,。
三、基金預算收支調整方案
?。ㄒ唬┗痤A算調整的依據(jù)
1.在年度預算執(zhí)行中,，江門市政府印發(fā)《關于下放土地收儲權限，調整市本級與蓬江區(qū),、江海（高新）區(qū)土地收入劃分方案》（江府辦〔2017〕13號）,，由2017年6月開始，市下放土地收儲權限,，調整土地收入劃分,。根據(jù)市定的原則，市對我區(qū)的土地出讓收入以更庫和補助各按50%返還我區(qū)（補助部分需扣除剛性支出）,。
2.根據(jù)《江門市人民政府關于市本級與江門高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū),、江海區(qū)財政管理體制的補充通知》（江府函〔2017〕75號）文件，對高新（江海）區(qū)與社會資本整體合作開發(fā)建設經(jīng)營核定區(qū)域（以下簡稱核定區(qū)域）的財政管理體制有關事項的補充規(guī)定,，以及約定合作區(qū)域與社會資本方的合作協(xié)議,，需要按照約定比例安排服務費來源。
對比年初預算,，由于土地基金收入和支出出現(xiàn)較大的變動,，需要作相應調整。
?。ǘ┗痤A算收入調整計劃
根據(jù)市土地收入劃分方案約定的分配辦法以及目前國土部門提供的土地拍賣情況增加國有土地使用權出讓收入161,799萬元,，結合對其他基金收入情況的預測，需要調整本年基金預算收入為163,583萬元（表七）,，比年初預算1870萬元調增161,713萬元,，同口徑增長2630.93%。
1.城市公用事業(yè)附加收入,，年初預算為1400萬元,，由于在2017年4月開始已停征，現(xiàn)需要調減收入預算為584萬元,。
2.國有土地使用權出讓收入,，由于今年6月市對區(qū)調整土地出讓收入分配制度,，需要調整收入預算為161,799萬元。
3.彩票公益金收入維持年初預算600萬元,。
4.農業(yè)土地開發(fā)資金,，該收入根據(jù)土地出讓收入情況而計提，由于今年6月市對區(qū)調整土地出讓收入分配制度,，現(xiàn)根據(jù)我區(qū)實現(xiàn)的土地出讓收入情況計提實現(xiàn)入庫,，需要調整為600萬元。
?。ㄈ╊A計2017年基金可用財力情況
按土地收入劃分方案,，市對我區(qū)的土地出讓收入分成辦法，預計我區(qū)土地出讓收入為161,799萬元,，預計土地出讓補助收入為58,200萬元,，預計土地出讓收入可支配資金為219,999萬元。
2017年全區(qū)基金預算收入（調整預算）163,583萬元,，加上上年結余2,343萬元,、上級補助收入預計60,558萬元等，全區(qū)基金總收入預計226,484萬元（表七）,，扣除需上解的債務支出10,000萬元后,，2017年預計可用于安排基金預算支出的財力為216,484萬元。
?。ㄋ模┗痤A算支出調整計劃
2017年年初人大通過的基金預算支出為6,631萬元?，F(xiàn)根據(jù)國土部門提供的土地開發(fā)成本和土地收儲需求等支出計劃，需要調整基金預算支出為205,444萬元（表八）,，比年初預算6,631萬元調增198,813萬元,。其中，從土地出讓收入中安排的支出為200,031萬元,，主要安排征地及相關支出,。
1.文化體育與傳媒支出，根據(jù)目前市補助情況,，需要調整支出為19萬元,；
2.國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出，年初預算為815萬元,，主要用于償還債務支出,。根據(jù)土地出讓收入的增加，結合我區(qū)實際土地收儲,、區(qū)域建設需要,，計劃調整為200,031萬元，包括：
?。?）安排水田墾造資金2,765萬元,。
?。?）安排土地收儲成本74,900萬元。
?。?）安排全征地補償資金101,367萬元（其中：外海63,490萬元,、江南37,877萬元）以及全征地農民養(yǎng)老保險資金20,999萬元，合計122,366萬元,。其中：一是安排區(qū)本級負責的征地補償資金60,866萬元及全征地養(yǎng)老保險資金5,316萬元合計66,182萬元,；二是列支社會資本方負責的征地補償資金及全征地農民養(yǎng)老保險資金50,868萬元（其中從預留服務費中列支4.5億元,并與社會資本方于2018年進行結算）；三是列支江南,、外海街道負責的全征地農民養(yǎng)老保險資金5,316萬元（納入以后年度通過財政體制分年結算）。
3.城市公用事業(yè)附加及對應專項債務收入安排的支出,，年初預算為1,400萬元,，于在2017年4月開始已停征相應調減收入，現(xiàn)需調整為577萬,。
4.農業(yè)土地開發(fā)資金及對應專項債務收入安排的支出,，根據(jù)收入情況，需要調整為200萬元,，主要用于水田墾造,。
5.城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出，年初預算為2,302萬元,，根據(jù)實際的支出情況,，需要調減829萬元，調整為1,473萬元,。
6.彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出,，根據(jù)本年上級補助情況，需要相應安排支出36萬,。
7.彩票公益金及對應專項債務收入安排的支出,，年初預算681萬元，根據(jù)本年實際的收入情況,，預計需增加街道體制結算179萬元,，需調整為860萬元。
8.債務付息支出,，收回2015年市下達我區(qū)的土地出讓收入補助并調劑為專項債券利息815萬元,，同時需要更正年初預算排在其他支出的債務償還支出1,433萬元，現(xiàn)需調整為2,，248萬元,。
9.其他基金支出，因年初將債務償還排在該科目,，現(xiàn)需要調減1,433萬元,。
從2017年基金可用財力216,484萬元中安排基金預算支出（調整預算）205,444萬元后,，預計結余11,040萬元（表七），將全額結轉下年支出,。
三,、政府債務情況
今年我區(qū)向上級申請將工業(yè)園公司1.9億元政府或有債務轉化為政府債務，該申請已按流程上報省財政廳,，再由省財政廳報省政府審批,。若轉化申請獲得省政府批準，將結合2017年決算草案一并匯報,。
四,、其他項目調整
（一）除上述形成可用財力的存量資金5,253萬元外,，為充分發(fā)揮財政資金效益,，2017年對部分資金作出調整，如調整使用2015年度土地出讓收入分配補助資金（江財綜〔2015〕104號）814.84萬元用于安排債務付息支出,、收回教育費附加專戶歷年結余774.43萬元并安排用于教育發(fā)展等,，合共2,805萬元（表九）。根據(jù)《總預算會計制度》需要作相應處理,。
?。ǘ┎糠謫挝灰蛉藛T變動導致實際需求比年初預算有增有減，從而不足以兌現(xiàn)有關人員支出,，如醫(yī)療,、社保、住房等,，需要從單位間人員指標內統(tǒng)籌調劑,，由此不會造成全區(qū)人員經(jīng)費的增加。目前因調劑數(shù)額零散,，人員經(jīng)費最終以部門決算數(shù)據(jù)為準,。
現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定上報，請予審議批準,。
附件：表一,、高新區(qū)（江海區(qū)）2017年一般公共預算收支總表；
表二：2017年一般預算支出調整表,；
表三：2017年從存量資金中安排的支出明細,；
表四：2017年從收回本年預算指標中安排的支出明細；
表五：2017年從“重大事項和改革調節(jié)金”中安排的支出明細,；
表六：2017年動用預備費安排的支出明細,；
表七：高新區(qū)（江海區(qū)）2017年基金預算收支總表；
表八：2017年基金預算支出調整表,；
表九：其他調整事項明細
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