關(guān)于高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）的報(bào)告
文章來源：本網(wǎng) 更新時(shí)間：2023-03-08 10:22 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會(huì)：
2022年以來,，財(cái)政部門按照區(qū)十一屆人大第二次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年財(cái)政收支預(yù)算草案,，對(duì)內(nèi)加強(qiáng)收支管控,，對(duì)上加強(qiáng)項(xiàng)目資金爭取,，從財(cái)力上保障了“三?！敝С觯龊昧恕傲,！薄傲€(wěn)”工作,，確保了區(qū)委區(qū)政府各項(xiàng)重大決策部署的落實(shí)和各項(xiàng)剛性支出的實(shí)現(xiàn)。在預(yù)算執(zhí)行過程中,，由于受疫情,、經(jīng)濟(jì)下行和退稅減稅降費(fèi)等因素影響，結(jié)合疫情防控支出需求增加,、專項(xiàng)債的下達(dá)和使用以及預(yù)算項(xiàng)目具體執(zhí)行等情況,，預(yù)計(jì)財(cái)政收入和財(cái)政支出都有所變動(dòng)。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》,、《中華人民共和國各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》等法律規(guī)定,，受區(qū)政府委托，現(xiàn)將高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）報(bào)告如下,，請(qǐng)予審議,。
一、2022年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月,，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成129,509萬元，自然口徑下降6.78%,，可比口徑增長0.95%,。其中，稅收收入完成86,474萬元,，非稅收入完成43,035萬元,；1-11月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成206,250萬元，下降0.52%,。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1-11月，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成61,754萬元,，下降34.81%,；1-11月，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成289,328萬元（其中專項(xiàng)債支出232,000萬元）,，增長55.77%,。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月江海區(qū)五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn),、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)））總收入359,556萬元,，完成2022年初收入預(yù)算337,464萬元的106.55%；總支出315,047萬元,，完成2022年年初支出預(yù)算333,493萬元的94.47%,；當(dāng)期結(jié)余44,509萬元，歷年累計(jì)結(jié)余270,361萬元,。
二,、2022年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)
（一）一般公共預(yù)算調(diào)整
1.一般公共預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
由于受新冠疫情反復(fù)和減稅降費(fèi)等影響,，目前一般公共預(yù)算收入預(yù)期與年初計(jì)劃有較大變化,，因此一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成141,843萬元，可比口徑增長1%,，自然口徑下降9.94%,。其中，稅收收入預(yù)計(jì)完成94,986萬元,；非稅收入預(yù)計(jì)完成46,857萬元,。
2.一般公共預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
為落實(shí)區(qū)黨委、區(qū)政府重大決策部署,，做好疫情防控常態(tài)化工作,，支持保障“三保”和重點(diǎn)領(lǐng)域支出,，我區(qū)需要新增支出需求21,947萬元,，將通過支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障。一是新增區(qū)級(jí)支出19,981萬元（詳見附表4）,，主要用于追加新冠疫情防控專項(xiàng)資金,、新春暖企,、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)“一攬子”政策項(xiàng)目資金、2022年度專職網(wǎng)格員人員經(jīng)費(fèi),、應(yīng)急物資儲(chǔ)備專項(xiàng)資金,、人才發(fā)展專項(xiàng)資金等方面；二是為及時(shí)做好疫情防控重點(diǎn)工作,，通過動(dòng)用預(yù)備費(fèi)1,966萬元的解決疫情應(yīng)急保障資金,，主要用于部分新冠疫情應(yīng)急保障和部分新冠病毒核酸檢測(cè)（詳見附表5）。
3.資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求,，需要通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和盤活存量資金拓寬財(cái)力給予保障,，共清理存量資金和壓減一般公共預(yù)算支出20,419萬元（詳見附表6）。一是通過對(duì)區(qū)財(cái)政歷年撥入預(yù)算單位基本戶的結(jié)存資金進(jìn)行清理,，共清理結(jié)存資金1,221萬元,。二是通過對(duì)各單位一般性支出進(jìn)行壓減，共壓減19,198萬元,。其中：“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議費(fèi),、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)壓減261萬元,，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目壓減497萬元,，暫緩實(shí)施或取消的建設(shè)和投資項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行壓減12,440萬元，預(yù)計(jì)2022年底結(jié)余指標(biāo)金額6,000萬元,。
4.地方政府再融資一般債券情況
根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2022年8月地方政府再融資債券的通知》（江財(cái)債〔2022〕61號(hào)）文件精神,，下達(dá)我區(qū)再融資債券額度（一般債券）998萬元,，專項(xiàng)用于償還我區(qū)應(yīng)繳的2022年到期廣東省政府債券本金,。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和政府債務(wù)管理有關(guān)要求，再融資債券列入我區(qū)財(cái)政一般公共預(yù)算收支管理,。
5.暫付款掛賬情況
新增暫付款方面：一方面由于江海區(qū)各街道財(cái)政收支矛盾凸顯,，一般公共預(yù)算財(cái)力增長無法覆蓋各類支出需求，為確保街道正常運(yùn)轉(zhuǎn),，預(yù)計(jì)2022年通過劃撥臨時(shí)周轉(zhuǎn)資金13,000萬元到街道財(cái)政,，其中外海街道4,000萬元、禮樂街道5,700萬元,、江南街道3,300萬元,，主要用于基層黨建建設(shè)、街道運(yùn)行和社區(qū)運(yùn)行等支出,。另一方面根據(jù)財(cái)政部廣東省監(jiān)管局《關(guān)于做好2021年地方政府專項(xiàng)債券資金使用管理情況核查整改工作的通知》（財(cái)粵監(jiān)函〔2022〕59號(hào)）,，2021年在專項(xiàng)債券支出的“江門大橋至北街大橋河濱公園工程”、“下沙公園工程（二期）”,、“江門紙廠河濱公園（一期）”等項(xiàng)目的7,537萬元需轉(zhuǎn)列暫付款,。
消化存量暫付款方面：根據(jù)省財(cái)政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理的通知》（粵財(cái)辦〔2019〕10號(hào)）,，我區(qū)通過預(yù)算列支和回收資金的方式，預(yù)計(jì)2022年消化存量暫付款6,000萬元,，其中,，消化城信社退市掛賬資金2,000萬元，消化對(duì)下級(jí)往來款項(xiàng)掛賬4,000萬元,。
6.新增上級(jí)補(bǔ)助支出
為更全面反映全年財(cái)政收支規(guī)模,，結(jié)合1-11月上級(jí)補(bǔ)助收支及清算資金情況，將1-11月上級(jí)補(bǔ)助納入本次預(yù)算調(diào)整,，鑒于上級(jí)補(bǔ)助具有不確定性,，具體補(bǔ)助收支以2022年決算數(shù)為準(zhǔn)，上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整不影響整體財(cái)力,。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入141,843萬元，加上上年結(jié)余14,700萬元,、上級(jí)補(bǔ)助收入55,024萬元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（一般債）998萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬元,、調(diào)入資金39,500萬元等,，全區(qū)一般預(yù)算總收入260,065萬元；用于安排2022年一般公共預(yù)算支出243,778萬元,、上解支出15,178萬元,，債務(wù)還本支出999萬元后，結(jié)余110萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附件2）,。
（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整
1.基金預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
根據(jù)目前基金預(yù)算執(zhí)行情況,，結(jié)合征收部門的預(yù)判,，2022年全區(qū)基金預(yù)算收入調(diào)整為108,197萬元，比年初預(yù)算193,840萬元減少85,643萬元,，主要由于國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減82,238萬元,，調(diào)整后收入為93,483萬元。
2.基金預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
?。?）2022基金預(yù)算支出調(diào)整為324,254萬元,，比年初預(yù)算245,134萬元增加79,120萬元，主要是：專項(xiàng)債券收入安排的支出由年初預(yù)算的92,000萬元調(diào)增140,000萬元,，調(diào)整后支出為232,000萬元;土地出讓收入安排的支出由年初預(yù)算120,030萬元調(diào)減54,021萬元,，調(diào)整后支出為66,009萬元(詳見附表3）。
?。?）為妥善解決公共設(shè)施項(xiàng)目維穩(wěn)和債券付息等事項(xiàng),，通過動(dòng)用重大事項(xiàng)和改革調(diào)節(jié)金（政府性基金）4,327萬元,，主要用于禮樂街道的部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、華夏幸福承建的禮樂河?xùn)|岸景觀工程款和新增專項(xiàng)債利息（詳見附表4）,。
?。?）根據(jù)財(cái)政部廣東省監(jiān)管局《關(guān)于做好2021年地方政府專項(xiàng)債券資金使用管理情況核查整改工作的通知》（財(cái)粵監(jiān)函〔2022〕59號(hào)），涉及的“江門大橋至北街大橋河濱公園工程”,、“下沙公園工程（二期）”,、“江門紙廠河濱公園（一期）”等項(xiàng)目7,537萬元，調(diào)整為“連海路（新港路-金甌路）改擴(kuò)建工程”,、“南山路（五邑路-金甌路）改擴(kuò)建工程”,、“沿江路（江門大橋-北街大橋）新建工程”等項(xiàng)目并安排支出（詳見附表8）。
3.新增地方政府專項(xiàng)債券情況
根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于轉(zhuǎn)貸2022年地方政府新增專項(xiàng)債券資金（跨地區(qū)調(diào)整）的通知》（江財(cái)債〔2022〕67號(hào)）和《關(guān)于下達(dá)2022年10月地方政府新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)債〔2022〕68號(hào)）文件精神,，下達(dá)我區(qū)新增債券（全部為專項(xiàng)債券）額度15,000萬元,，專項(xiàng)用于江門國家高新區(qū)智慧產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設(shè)施建設(shè)、江門國家高新區(qū)應(yīng)急產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設(shè)施建設(shè),、江門市江海區(qū)老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目,。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和政府債務(wù)管理有關(guān)要求，上述新增資債券列入我區(qū)財(cái)政政府性基金預(yù)算收支管理(詳見附表7),。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2022年全區(qū)基金預(yù)算收入108,197萬元，加上上年結(jié)余23,793萬元,、上級(jí)補(bǔ)助收入58,934萬元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入232,000萬元等，全區(qū)基金總收入422,924萬元,；安排基金預(yù)算支出324,254萬元,、上解支出61,000 萬元及調(diào)出資金37,500萬元后，結(jié)余170萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附表3）,。
如本年度區(qū)級(jí)基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，將按照《預(yù)算法》和基金?？顚Ｓ玫扔嘘P(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出,；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排,。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整
江海區(qū)五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn),、工傷保險(xiǎn),、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)））調(diào)整后預(yù)算總收入374,609萬元，較年初預(yù)算調(diào)增37,145萬元,，增幅為11.01%,，其中調(diào)整后預(yù)算征收收入236,486萬元，調(diào)增23,245萬元,，增幅為10.9%,；五項(xiàng)社保基金調(diào)整后預(yù)算支出359,139萬元,，較年初預(yù)算調(diào)增25,646萬元,，增幅為7.69%；當(dāng)期結(jié)余15,470萬元,，歷年累計(jì)結(jié)余242,446萬元,。（詳見附件9）
三、其他事項(xiàng)說明
?。ㄒ唬┰谀甓阮A(yù)算實(shí)際執(zhí)行中,，由于部分單位的人員變動(dòng)、標(biāo)準(zhǔn)提高等原因?qū)е聦?shí)際需求與年初預(yù)算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算指標(biāo)中統(tǒng)籌調(diào)劑解決,。
（二）年度預(yù)算執(zhí)行過程中,，部分預(yù)算單位根據(jù)工作需要對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整,，涉及科目調(diào)整的，已納入本次預(yù)算調(diào)整,。
以上報(bào)告,，請(qǐng)予以審議。
附表：1.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財(cái)政收支預(yù)算情況簡表
2.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年一般公共預(yù)算收支總表
3.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年政府性基金預(yù)算收支總表
4.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年預(yù)算調(diào)整（第二次）新增區(qū)級(jí)支出明細(xì)表
5.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出明細(xì)表
6.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年清理存量資金和壓減支出情況表
7.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年第三批次及調(diào)整批次新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金分配表
8.專項(xiàng)債券整改資金分配表
9.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案
附件9：高新區(qū)（江海區(qū)）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案.rar
江門市江海區(qū)人民政府
2022年12月15日
