(高新江海財政專報第五十期）我區(qū)開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作
文章來源：江海區(qū)政務信息網(wǎng) 更新時間：2016-12-27 08:51 瀏覽數(shù)：-
內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段,，也是組織目標實現(xiàn)的長效保障機制。為貫徹落實《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》,，推動我區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè),，我局于今年8月-11月組織開展本區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
一,、開展宣傳部署,，加強組織實施
根據(jù)上級的要求，我局及時研究工作部署,，向全區(qū)行政事業(yè)單位印發(fā)江高新財會〔2016〕30號《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》,，要求各街道和單位于8月17日前啟動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,。截至11月底,，共69個行政事業(yè)單位提交了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表和內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告。在評價分析各單位上報的工作總結(jié)和自評分的基礎(chǔ)上,，我局抽查核實了2個區(qū)直單位,、5個街道事業(yè)單位的情況 ，對個別單位評分不實的指標,，要求整改并完善相關(guān)制度,。
二、單位內(nèi)部控制建設(shè)情況
自2013年財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》實施以來,，我局舉辦培訓,、組織開展知識競賽，積極引導行政事業(yè)單位積極推進內(nèi)部控制建設(shè),，規(guī)范單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務活動,。從本次自評和抽查的情況來看，各單位權(quán)力運行的制約機制建設(shè),、不相容崗位與職責分離控制落實情況較好,，業(yè)務層面制約制度、工作流程基本建立并執(zhí)行落實到位,。根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》的評價指標和評價要點,，我區(qū)各單位自評分均值89.9分。
鑒于《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》實施時間還不是很長,，以及部門單位領(lǐng)導和財務人員崗位調(diào)整等各方面的原因,，各單位在內(nèi)部控建設(shè)中還存在一些問題，如對內(nèi)部控制的理解不夠透徹,，內(nèi)部控制制度建設(shè)還需完善,，內(nèi)部控制信息化建設(shè)程度不高，以及部分單位沒有開展內(nèi)部控制風險評估等,。
三,、加強內(nèi)控制建設(shè)的設(shè)想
通過本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作評價，我局對全區(qū)內(nèi)部控制制度建設(shè)總體情況作為摸底了解，各單位也在行動上給予了大力支持,，下一步,，我局將結(jié)合實際做好幾方面工作。一是加大宣傳力度,。將單位內(nèi)部控制宣傳學習納入2017年財政法規(guī)宣傳,、會計繼續(xù)教育工作計劃，通過內(nèi)控專題培訓,、會議傳達和集中學習等手段,，提高行政事業(yè)單位全員內(nèi)控意識。同時選擇評價工作中內(nèi)部控制制度比較好的單位作為例子,，作為模板推廣,。二是加強督促檢查。針對本次評價工作發(fā)現(xiàn)的問題,，督促相關(guān)單位整改落實,，完善制度建設(shè)。三是在條件成熟時逐步推動單位內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)建設(shè),，通過信息化的手段,，提高內(nèi)部控制工作的效率，增強內(nèi)部控制防范風險的力度,，促進各部門各項事業(yè)的健康,、可持續(xù)發(fā)展。
