關于高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財政預算調(diào)整方案（第二次）的報告
文章來源：本網(wǎng) 更新時間：2023-03-08 10:22 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會：
2022年以來，財政部門按照區(qū)十一屆人大第二次會議批準的2022年財政收支預算草案,，對內(nèi)加強收支管控,，對上加強項目資金爭取,，從財力上保障了“三?！敝С觯龊昧恕傲,！薄傲€(wěn)”工作，確保了區(qū)委區(qū)政府各項重大決策部署的落實和各項剛性支出的實現(xiàn),。在預算執(zhí)行過程中,，由于受疫情、經(jīng)濟下行和退稅減稅降費等因素影響,，結(jié)合疫情防控支出需求增加,、專項債的下達和使用以及預算項目具體執(zhí)行等情況，預計財政收入和財政支出都有所變動,。根據(jù)《中華人民共和國預算法》,、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》等法律規(guī)定，受區(qū)政府委托,，現(xiàn)將高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財政預算調(diào)整方案（第二次）報告如下,，請予審議。
一,、2022年1-11月預算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬┮话愎差A算執(zhí)行情況
2022年1-11月，全區(qū)一般公共預算收入完成129,509萬元,，自然口徑下降6.78%,，可比口徑增長0.95%。其中,，稅收收入完成86,474萬元,，非稅收入完成43,035萬元；1-11月,，全區(qū)一般公共預算支出完成206,250萬元,，下降0.52%,。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1-11月,，全區(qū)政府性基金預算收入完成61,754萬元,，下降34.81%；1-11月,，全區(qū)政府性基金預算支出完成289,328萬元（其中專項債支出232,000萬元）,，增長55.77%。
?。ㄈ┥鐣ｋU基金預算執(zhí)行情況
2022年1-11月江海區(qū)五項社會保險基金（包括機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險,、失業(yè)保險,、工傷保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險））總收入359,556萬元,，完成2022年初收入預算337,464萬元的106.55%,；總支出315,047萬元,，完成2022年年初支出預算333,493萬元的94.47%,；當期結(jié)余44,509萬元，歷年累計結(jié)余270,361萬元,。
二、2022年預算調(diào)整事項
?。ㄒ唬┮话愎差A算調(diào)整
1.一般公共預算收入主要調(diào)整事項
由于受新冠疫情反復和減稅降費等影響,，目前一般公共預算收入預期與年初計劃有較大變化，因此一般公共預算收入預計完成141,843萬元,，可比口徑增長1%，自然口徑下降9.94%,。其中，稅收收入預計完成94,986萬元,；非稅收入預計完成46,857萬元。
2.一般公共預算支出主要調(diào)整事項
為落實區(qū)黨委、區(qū)政府重大決策部署,，做好疫情防控常態(tài)化工作,，支持保障“三?！焙椭攸c領域支出,，我區(qū)需要新增支出需求21,947萬元，將通過支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障,。一是新增區(qū)級支出19,981萬元（詳見附表4），主要用于追加新冠疫情防控專項資金,、新春暖企、穩(wěn)經(jīng)濟“一攬子”政策項目資金,、2022年度專職網(wǎng)格員人員經(jīng)費,、應急物資儲備專項資金,、人才發(fā)展專項資金等方面,；二是為及時做好疫情防控重點工作,，通過動用預備費1,966萬元的解決疫情應急保障資金，主要用于部分新冠疫情應急保障和部分新冠病毒核酸檢測（詳見附表5）,。
3.資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求，需要通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和盤活存量資金拓寬財力給予保障,，共清理存量資金和壓減一般公共預算支出20,419萬元（詳見附表6）。一是通過對區(qū)財政歷年撥入預算單位基本戶的結(jié)存資金進行清理,，共清理結(jié)存資金1,221萬元,。二是通過對各單位一般性支出進行壓減,，共壓減19,198萬元。其中：“三公經(jīng)費”和會議費,、差旅費、培訓費壓減261萬元，其他運轉(zhuǎn)類項目壓減497萬元,，暫緩實施或取消的建設和投資項目經(jīng)費進行壓減12,440萬元，預計2022年底結(jié)余指標金額6,000萬元,。
4.地方政府再融資一般債券情況
根據(jù)江門市財政局《關于下達2022年8月地方政府再融資債券的通知》（江財債〔2022〕61號）文件精神，下達我區(qū)再融資債券額度（一般債券）998萬元,，專項用于償還我區(qū)應繳的2022年到期廣東省政府債券本金,。根據(jù)《中華人民共和國預算法》和政府債務管理有關要求，再融資債券列入我區(qū)財政一般公共預算收支管理,。
5.暫付款掛賬情況
新增暫付款方面：一方面由于江海區(qū)各街道財政收支矛盾凸顯,，一般公共預算財力增長無法覆蓋各類支出需求，為確保街道正常運轉(zhuǎn),，預計2022年通過劃撥臨時周轉(zhuǎn)資金13,000萬元到街道財政，其中外海街道4,000萬元,、禮樂街道5,700萬元、江南街道3,300萬元,，主要用于基層黨建建設,、街道運行和社區(qū)運行等支出,。另一方面根據(jù)財政部廣東省監(jiān)管局《關于做好2021年地方政府專項債券資金使用管理情況核查整改工作的通知》（財粵監(jiān)函〔2022〕59號）,，2021年在專項債券支出的“江門大橋至北街大橋河濱公園工程”、“下沙公園工程（二期）”,、“江門紙廠河濱公園（一期）”等項目的7,537萬元需轉(zhuǎn)列暫付款,。
消化存量暫付款方面：根據(jù)省財政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財政部關于嚴格規(guī)范地方財政暫付性款項管理的通知》（粵財辦〔2019〕10號），我區(qū)通過預算列支和回收資金的方式,，預計2022年消化存量暫付款6,000萬元,，其中，消化城信社退市掛賬資金2,000萬元,，消化對下級往來款項掛賬4,000萬元,。
6.新增上級補助支出
為更全面反映全年財政收支規(guī)模，結(jié)合1-11月上級補助收支及清算資金情況,，將1-11月上級補助納入本次預算調(diào)整,，鑒于上級補助具有不確定性，具體補助收支以2022年決算數(shù)為準,，上級補助調(diào)整不影響整體財力,。
經(jīng)上述調(diào)整后，2022年全區(qū)一般公共預算收入141,843萬元,，加上上年結(jié)余14,700萬元,、上級補助收入55,024萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入（一般債）998萬元,，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬元,、調(diào)入資金39,500萬元等，全區(qū)一般預算總收入260,065萬元,；用于安排2022年一般公共預算支出243,778萬元,、上解支出15,178萬元，債務還本支出999萬元后,，結(jié)余110萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附件2）。
?。ǘ┱曰痤A算調(diào)整
1.基金預算收入主要調(diào)整事項
根據(jù)目前基金預算執(zhí)行情況,，結(jié)合征收部門的預判,，2022年全區(qū)基金預算收入調(diào)整為108,197萬元，比年初預算193,840萬元減少85,643萬元,，主要由于國有土地使用權出讓收入調(diào)減82,238萬元,，調(diào)整后收入為93,483萬元。
2.基金預算支出主要調(diào)整事項
?。?）2022基金預算支出調(diào)整為324,254萬元,，比年初預算245,134萬元增加79,120萬元，主要是：專項債券收入安排的支出由年初預算的92,000萬元調(diào)增140,000萬元,，調(diào)整后支出為232,000萬元;土地出讓收入安排的支出由年初預算120,030萬元調(diào)減54,021萬元,，調(diào)整后支出為66,009萬元(詳見附表3）。
?。?）為妥善解決公共設施項目維穩(wěn)和債券付息等事項,，通過動用重大事項和改革調(diào)節(jié)金（政府性基金）4,327萬元，主要用于禮樂街道的部分基礎設施建設,、華夏幸福承建的禮樂河東岸景觀工程款和新增專項債利息（詳見附表4）,。
（3）根據(jù)財政部廣東省監(jiān)管局《關于做好2021年地方政府專項債券資金使用管理情況核查整改工作的通知》（財粵監(jiān)函〔2022〕59號）,，涉及的“江門大橋至北街大橋河濱公園工程”,、“下沙公園工程（二期）”、“江門紙廠河濱公園（一期）”等項目7,537萬元,，調(diào)整為“連海路（新港路-金甌路）改擴建工程”、“南山路（五邑路-金甌路）改擴建工程”,、“沿江路（江門大橋-北街大橋）新建工程”等項目并安排支出（詳見附表8）,。
3.新增地方政府專項債券情況
根據(jù)江門市財政局《關于轉(zhuǎn)貸2022年地方政府新增專項債券資金（跨地區(qū)調(diào)整）的通知》（江財債〔2022〕67號）和《關于下達2022年10月地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財債〔2022〕68號）文件精神，下達我區(qū)新增債券（全部為專項債券）額度15,000萬元,，專項用于江門國家高新區(qū)智慧產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設施建設,、江門國家高新區(qū)應急產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設施建設、江門市江海區(qū)老舊小區(qū)改造建設項目,。根據(jù)《中華人民共和國預算法》和政府債務管理有關要求,，上述新增資債券列入我區(qū)財政政府性基金預算收支管理(詳見附表7)。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2022年全區(qū)基金預算收入108,197萬元,，加上上年結(jié)余23,793萬元、上級補助收入58,934萬元,、債務轉(zhuǎn)貸收入232,000萬元等,，全區(qū)基金總收入422,924萬元；安排基金預算支出324,254萬元,、上解支出61,000 萬元及調(diào)出資金37,500萬元后,，結(jié)余170萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附表3）。
如本年度區(qū)級基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預算數(shù),，將按照《預算法》和基金?？顚Ｓ玫扔嘘P規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應支出,；如未能完成調(diào)整后的預算數(shù),，則根據(jù)輕重緩急、確保重點原則進行相應調(diào)整支出安排,。
?。ㄈ┥鐣ｋU基金預算調(diào)整
江海區(qū)五項社會保險基金（包括機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險,、失業(yè)保險,、工傷保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險））調(diào)整后預算總收入374,609萬元,，較年初預算調(diào)增37,145萬元,，增幅為11.01%，其中調(diào)整后預算征收收入236,486萬元,，調(diào)增23,245萬元,，增幅為10.9%；五項社?；鹫{(diào)整后預算支出359,139萬元,，較年初預算調(diào)增25,646萬元，增幅為7.69%,；當期結(jié)余15,470萬元,，歷年累計結(jié)余242,446萬元。（詳見附件9）
三,、其他事項說明
?。ㄒ唬┰谀甓阮A算實際執(zhí)行中，由于部分單位的人員變動,、標準提高等原因?qū)е聦嶋H需求與年初預算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經(jīng)費年初預算指標中統(tǒng)籌調(diào)劑解決。
?。ǘ┠甓阮A算執(zhí)行過程中,，部分預算單位根據(jù)工作需要對部分項目進行了調(diào)整，涉及科目調(diào)整的,，已納入本次預算調(diào)整,。
以上報告，請予以審議,。
附表：1.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財政收支預算情況簡表
2.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年一般公共預算收支總表
3.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年政府性基金預算收支總表
4.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年預算調(diào)整（第二次）新增區(qū)級支出明細表
5.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年動用預備費支出明細表
6.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年清理存量資金和壓減支出情況表
7.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年第三批次及調(diào)整批次新增專項債券項目資金分配表
8.專項債券整改資金分配表
9.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年社會保險基金預算調(diào)整草案
附件9：高新區(qū)（江海區(qū)）2022年社會保險基金預算調(diào)整草案.rar
江門市江海區(qū)人民政府
2022年12月15日
