關(guān)于高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）的報(bào)告
文章來(lái)源：本網(wǎng) 更新時(shí)間：2023-03-08 10:22 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會(huì)：
2022年以來(lái),，財(cái)政部門(mén)按照區(qū)十一屆人大第二次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年財(cái)政收支預(yù)算草案,，對(duì)內(nèi)加強(qiáng)收支管控,，對(duì)上加強(qiáng)項(xiàng)目資金爭(zhēng)取，從財(cái)力上保障了“三?！敝С?，做好了“六保”“六穩(wěn)”工作,，確保了區(qū)委區(qū)政府各項(xiàng)重大決策部署的落實(shí)和各項(xiàng)剛性支出的實(shí)現(xiàn),。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，由于受疫情,、經(jīng)濟(jì)下行和退稅減稅降費(fèi)等因素影響,，結(jié)合疫情防控支出需求增加、專(zhuān)項(xiàng)債的下達(dá)和使用以及預(yù)算項(xiàng)目具體執(zhí)行等情況,，預(yù)計(jì)財(cái)政收入和財(cái)政支出都有所變動(dòng),。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》等法律規(guī)定,，受區(qū)政府委托,，現(xiàn)將高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）報(bào)告如下,，請(qǐng)予審議。
一,、2022年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況
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2022年1-11月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成129,509萬(wàn)元,，自然口徑下降6.78%,，可比口徑增長(zhǎng)0.95%。其中,，稅收收入完成86,474萬(wàn)元,，非稅收入完成43,035萬(wàn)元；1-11月,，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成206,250萬(wàn)元,，下降0.52%。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1-11月,，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成61,754萬(wàn)元，下降34.81%,；1-11月,，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成289,328萬(wàn)元（其中專(zhuān)項(xiàng)債支出232,000萬(wàn)元），增長(zhǎng)55.77%,。
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2022年1-11月江海區(qū)五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn),、工傷保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)））總收入359,556萬(wàn)元,，完成2022年初收入預(yù)算337,464萬(wàn)元的106.55%,；總支出315,047萬(wàn)元，完成2022年年初支出預(yù)算333,493萬(wàn)元的94.47%,；當(dāng)期結(jié)余44,509萬(wàn)元,，歷年累計(jì)結(jié)余270,361萬(wàn)元。
二,、2022年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)
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1.一般公共預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
由于受新冠疫情反復(fù)和減稅降費(fèi)等影響，目前一般公共預(yù)算收入預(yù)期與年初計(jì)劃有較大變化,，因此一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成141,843萬(wàn)元,，可比口徑增長(zhǎng)1%，自然口徑下降9.94%,。其中,，稅收收入預(yù)計(jì)完成94,986萬(wàn)元,；非稅收入預(yù)計(jì)完成46,857萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
為落實(shí)區(qū)黨委,、區(qū)政府重大決策部署,，做好疫情防控常態(tài)化工作，支持保障“三?！焙椭攸c(diǎn)領(lǐng)域支出,，我區(qū)需要新增支出需求21,947萬(wàn)元，將通過(guò)支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障,。一是新增區(qū)級(jí)支出19,981萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表4）,，主要用于追加新冠疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金、新春暖企,、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)“一攬子”政策項(xiàng)目資金,、2022年度專(zhuān)職網(wǎng)格員人員經(jīng)費(fèi)、應(yīng)急物資儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)資金,、人才發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金等方面；二是為及時(shí)做好疫情防控重點(diǎn)工作,，通過(guò)動(dòng)用預(yù)備費(fèi)1,966萬(wàn)元的解決疫情應(yīng)急保障資金,，主要用于部分新冠疫情應(yīng)急保障和部分新冠病毒核酸檢測(cè)（詳見(jiàn)附表5）。
3.資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求,，需要通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和盤(pán)活存量資金拓寬財(cái)力給予保障,，共清理存量資金和壓減一般公共預(yù)算支出20,419萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表6）。一是通過(guò)對(duì)區(qū)財(cái)政歷年撥入預(yù)算單位基本戶(hù)的結(jié)存資金進(jìn)行清理,，共清理結(jié)存資金1,221萬(wàn)元,。二是通過(guò)對(duì)各單位一般性支出進(jìn)行壓減，共壓減19,198萬(wàn)元,。其中：“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議費(fèi),、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)壓減261萬(wàn)元,，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目壓減497萬(wàn)元,，暫緩實(shí)施或取消的建設(shè)和投資項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行壓減12,440萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2022年底結(jié)余指標(biāo)金額6,000萬(wàn)元,。
4.地方政府再融資一般債券情況
根據(jù)江門(mén)市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2022年8月地方政府再融資債券的通知》（江財(cái)債〔2022〕61號(hào)）文件精神,，下達(dá)我區(qū)再融資債券額度（一般債券）998萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)用于償還我區(qū)應(yīng)繳的2022年到期廣東省政府債券本金,。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和政府債務(wù)管理有關(guān)要求,，再融資債券列入我區(qū)財(cái)政一般公共預(yù)算收支管理。
5.暫付款掛賬情況
新增暫付款方面：一方面由于江海區(qū)各街道財(cái)政收支矛盾凸顯,，一般公共預(yù)算財(cái)力增長(zhǎng)無(wú)法覆蓋各類(lèi)支出需求,，為確保街道正常運(yùn)轉(zhuǎn),，預(yù)計(jì)2022年通過(guò)劃撥臨時(shí)周轉(zhuǎn)資金13,000萬(wàn)元到街道財(cái)政，其中外海街道4,000萬(wàn)元,、禮樂(lè)街道5,700萬(wàn)元,、江南街道3,300萬(wàn)元，主要用于基層黨建建設(shè),、街道運(yùn)行和社區(qū)運(yùn)行等支出,。另一方面根據(jù)財(cái)政部廣東省監(jiān)管局《關(guān)于做好2021年地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用管理情況核查整改工作的通知》（財(cái)粵監(jiān)函〔2022〕59號(hào)），2021年在專(zhuān)項(xiàng)債券支出的“江門(mén)大橋至北街大橋河濱公園工程”,、“下沙公園工程（二期）”,、“江門(mén)紙廠(chǎng)河濱公園（一期）”等項(xiàng)目的7,537萬(wàn)元需轉(zhuǎn)列暫付款。
消化存量暫付款方面：根據(jù)省財(cái)政廳《轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理的通知》（粵財(cái)辦〔2019〕10號(hào)）,，我區(qū)通過(guò)預(yù)算列支和回收資金的方式,，預(yù)計(jì)2022年消化存量暫付款6,000萬(wàn)元，其中,，消化城信社退市掛賬資金2,000萬(wàn)元,，消化對(duì)下級(jí)往來(lái)款項(xiàng)掛賬4,000萬(wàn)元。
6.新增上級(jí)補(bǔ)助支出
為更全面反映全年財(cái)政收支規(guī)模,，結(jié)合1-11月上級(jí)補(bǔ)助收支及清算資金情況,，將1-11月上級(jí)補(bǔ)助納入本次預(yù)算調(diào)整，鑒于上級(jí)補(bǔ)助具有不確定性,，具體補(bǔ)助收支以2022年決算數(shù)為準(zhǔn),，上級(jí)補(bǔ)助調(diào)整不影響整體財(cái)力。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入141,843萬(wàn)元,，加上上年結(jié)余14,700萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入55,024萬(wàn)元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（一般債）998萬(wàn)元,，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,000萬(wàn)元、調(diào)入資金39,500萬(wàn)元等,，全區(qū)一般預(yù)算總收入260,065萬(wàn)元,；用于安排2022年一般公共預(yù)算支出243,778萬(wàn)元、上解支出15,178萬(wàn)元,，債務(wù)還本支出999萬(wàn)元后,，結(jié)余110萬(wàn)元，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見(jiàn)附件2）,。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算調(diào)整
1.基金預(yù)算收入主要調(diào)整事項(xiàng)
根據(jù)目前基金預(yù)算執(zhí)行情況，結(jié)合征收部門(mén)的預(yù)判,，2022年全區(qū)基金預(yù)算收入調(diào)整為108,197萬(wàn)元,，比年初預(yù)算193,840萬(wàn)元減少85,643萬(wàn)元,，主要由于國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減82,238萬(wàn)元，調(diào)整后收入為93,483萬(wàn)元,。
2.基金預(yù)算支出主要調(diào)整事項(xiàng)
?。?）2022基金預(yù)算支出調(diào)整為324,254萬(wàn)元，比年初預(yù)算245,134萬(wàn)元增加79,120萬(wàn)元,，主要是：專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出由年初預(yù)算的92,000萬(wàn)元調(diào)增140,000萬(wàn)元,，調(diào)整后支出為232,000萬(wàn)元;土地出讓收入安排的支出由年初預(yù)算120,030萬(wàn)元調(diào)減54,021萬(wàn)元，調(diào)整后支出為66,009萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表3）,。
?。?）為妥善解決公共設(shè)施項(xiàng)目維穩(wěn)和債券付息等事項(xiàng)，通過(guò)動(dòng)用重大事項(xiàng)和改革調(diào)節(jié)金（政府性基金）4,327萬(wàn)元,，主要用于禮樂(lè)街道的部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),、華夏幸福承建的禮樂(lè)河?xùn)|岸景觀(guān)工程款和新增專(zhuān)項(xiàng)債利息（詳見(jiàn)附表4）。
?。?）根據(jù)財(cái)政部廣東省監(jiān)管局《關(guān)于做好2021年地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金使用管理情況核查整改工作的通知》（財(cái)粵監(jiān)函〔2022〕59號(hào)）,，涉及的“江門(mén)大橋至北街大橋河濱公園工程”、“下沙公園工程（二期）”,、“江門(mén)紙廠(chǎng)河濱公園（一期）”等項(xiàng)目7,537萬(wàn)元,，調(diào)整為“連海路（新港路-金甌路）改擴(kuò)建工程”、“南山路（五邑路-金甌路）改擴(kuò)建工程”,、“沿江路（江門(mén)大橋-北街大橋）新建工程”等項(xiàng)目并安排支出（詳見(jiàn)附表8）。
3.新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券情況
根據(jù)江門(mén)市財(cái)政局《關(guān)于轉(zhuǎn)貸2022年地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金（跨地區(qū)調(diào)整）的通知》（江財(cái)債〔2022〕67號(hào)）和《關(guān)于下達(dá)2022年10月地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)債〔2022〕68號(hào)）文件精神,，下達(dá)我區(qū)新增債券（全部為專(zhuān)項(xiàng)債券）額度15,000萬(wàn)元,，專(zhuān)項(xiàng)用于江門(mén)國(guó)家高新區(qū)智慧產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設(shè)施建設(shè)、江門(mén)國(guó)家高新區(qū)應(yīng)急產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設(shè)施建設(shè),、江門(mén)市江海區(qū)老舊小區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目,。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和政府債務(wù)管理有關(guān)要求，上述新增資債券列入我區(qū)財(cái)政政府性基金預(yù)算收支管理(詳見(jiàn)附表7),。
經(jīng)上述調(diào)整后,，2022年全區(qū)基金預(yù)算收入108,197萬(wàn)元，加上上年結(jié)余23,793萬(wàn)元,、上級(jí)補(bǔ)助收入58,934萬(wàn)元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入232,000萬(wàn)元等，全區(qū)基金總收入422,924萬(wàn)元,；安排基金預(yù)算支出324,254萬(wàn)元,、上解支出61,000 萬(wàn)元及調(diào)出資金37,500萬(wàn)元后，結(jié)余170萬(wàn)元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見(jiàn)附表3）,。
如本年度區(qū)級(jí)基金收入完成數(shù)超過(guò)調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，將按照《預(yù)算法》和基金專(zhuān)款專(zhuān)用等有關(guān)規(guī)定，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出,；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排,。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整
江海區(qū)五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、失業(yè)保險(xiǎn),、工傷保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)））調(diào)整后預(yù)算總收入374,609萬(wàn)元,，較年初預(yù)算調(diào)增37,145萬(wàn)元,，增幅為11.01%，其中調(diào)整后預(yù)算征收收入236,486萬(wàn)元,，調(diào)增23,245萬(wàn)元,，增幅為10.9%；五項(xiàng)社?；鹫{(diào)整后預(yù)算支出359,139萬(wàn)元,，較年初預(yù)算調(diào)增25,646萬(wàn)元，增幅為7.69%,；當(dāng)期結(jié)余15,470萬(wàn)元,，歷年累計(jì)結(jié)余242,446萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件9）
三,、其他事項(xiàng)說(shuō)明
?。ㄒ唬┰谀甓阮A(yù)算實(shí)際執(zhí)行中，由于部分單位的人員變動(dòng),、標(biāo)準(zhǔn)提高等原因?qū)е聦?shí)際需求與年初預(yù)算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算指標(biāo)中統(tǒng)籌調(diào)劑解決。
?。ǘ┠甓阮A(yù)算執(zhí)行過(guò)程中,，部分預(yù)算單位根據(jù)工作需要對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整，涉及科目調(diào)整的,，已納入本次預(yù)算調(diào)整,。
以上報(bào)告，請(qǐng)予以審議,。
附表：1.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年財(cái)政收支預(yù)算情況簡(jiǎn)表
2.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年一般公共預(yù)算收支總表
3.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年政府性基金預(yù)算收支總表
4.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年預(yù)算調(diào)整（第二次）新增區(qū)級(jí)支出明細(xì)表
5.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)支出明細(xì)表
6.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年清理存量資金和壓減支出情況表
7.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年第三批次及調(diào)整批次新增專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金分配表
8.專(zhuān)項(xiàng)債券整改資金分配表
9.高新區(qū)（江海區(qū)）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案
附件9：高新區(qū)（江海區(qū)）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案.rar
江門(mén)市江海區(qū)人民政府
2022年12月15日
