關于高新區(qū)（江海區(qū)）2021年財政預算調整方案（第三次）的報告
文章來源：本網 更新時間：2022-01-18 19:22 瀏覽數：-
區(qū)人大常委會：
2021年至今,，受疫情反復、國際形勢變化,、經濟增速換擋回落等因素的影響,，財政收入結構變動較大，財政資金要優(yōu)先統(tǒng)籌用于“三?！敝С?、新冠病毒感染疫情防控資金以及國家、省,、市和區(qū)重點領域支出需求,。結合常態(tài)化疫情防控的需要、直達資金和專項債的下達和使用,、預算項目的執(zhí)行等情況,，預計財政收入結構和財政支出有所變動。根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》,，受區(qū)政府委托,，現將高新區(qū)（江海區(qū)）2021年財政預算調整方案（第三次）報告如下，請予審議,。
一,、2021年1-11月預算執(zhí)行情況
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2021年1-11月,，全區(qū)一般公共預算收入完成138,929萬元，為年度預算的85.71 %,。其中,，稅收收入完成111,736萬元，非稅收入完成27,193萬元,；1-11月,，全區(qū)一般公共預算支出完成 207,324萬元,，完成年度預算的94.27%。
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1-11月,，全區(qū)基金預算收入完成94,729萬元，完成年度預算的49.94%,；1-11月,，全區(qū)基金預算支出完成185,745萬元，完成年度預算的64.48%,。
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2021年1-11月江海區(qū)四項社會保險基金（包括機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險,、企業(yè)職工基本醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險）總收入71,029萬元,，完成2021年初收入預算71,379萬元的99.51%；總支出65,294萬元,，完成2021年年初支出預算67,178萬元的97.20%,；當期結余5,735萬元，歷年累計結余48,329萬元（調整失業(yè)保險計提2020年職業(yè)技能提升行動專項資金差額1,034萬元,，按規(guī)定核減基金結余1,034萬元）,。
二、2021年預算調整事項
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1.一般公共預算收入主要調整事項
由于目前一般公共預算收入預期與年初計劃有較大變化,，因此一般公共預算收入由年初預算6%調整為3%，預計完成157,497萬元,。其中,，稅收收入與去年持平，預計完成128,503萬元,；非稅收入由年初預算增長-4.5%調整為增長18.8%,，預計完成28,994萬元。
2.一般公共預算支出主要調整事項
為落實區(qū)黨委,、區(qū)政府重大決策部署,，做好疫情防控常態(tài)化工作，支持保障“三?！焙椭攸c領域支出,，我區(qū)需要新增支出需求15,002.67萬元，將優(yōu)先通過支出結構調整等措施予以保障,。
?。?）新增區(qū)級支出10,316.66萬元（詳見附表3），主要用于回購中農重點建設基金公司投資股權、公辦幼兒園保育（保教）費,、追加2020年度粵港澳大灣區(qū)個人所得稅優(yōu)惠政策財政補貼資金,、對機關事業(yè)單位職業(yè)年金補記息所需資金、核酸采樣工作經費,、清償開發(fā)區(qū)城信社企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金資金,、“數字政府”建設專項資金等方面；
?。?）為及時做好疫情防控重點工作,，通過動用預備1,584.01萬元的解決疫情應急保障資金，主要用于新冠病毒感染疫情應急保障和部分新冠病毒核酸檢測（詳見附表4）,。
?。?）新增上解支出3,102萬元, 主要是上解市增量統(tǒng)籌資金1,103萬元、潭江水資源保護305.82萬元,、其他上解類支出1693.18萬元,。
3.資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求，需要通過調整支出結構和盤活存量資金拓寬財力給予保障,，共清理存量資金和壓減支出7,739.64萬元（詳見附表7）,。一是通過對區(qū)財政歷年撥入預算單位基本戶的結存資金進行清理，共清理結存資金1,909.01萬元,。二是通過對各單位一般性支出進行壓減,，共壓減5,830.63萬元。其中：“三公經費”和會議費,、差旅費壓減287.09萬元,，其他運轉類項目壓減161.33萬元，暫緩實施或取消的建設和投資項目經費進行壓減5,382.21萬元,。
另外,，對財政專戶的存量資金進行清理，清理中央義務教育專戶結存資金101萬元,，調入收入以統(tǒng)籌安排支出,。
4.消化暫付款項
根據省財政廳《轉發(fā)財政部關于嚴格規(guī)范地方財政暫付性款項管理的通知》（粵財辦〔2019〕10號），結合城信社退市資產處置收入,，擬消化暫付款項3,288萬元,。
5.新增上級補助支出
為更全面反映全年財政收支規(guī)模，結合1-11月上級補助收支及清算資金情況,，將1-11月上級補助納入本次預算調整,，鑒于上級補助具有不確定性，具體補助收支以2021年決算數為準,，上級補助調整不影響整體財力,。
經上述調整后，2021年全區(qū)一般公共預算收入157,497萬元,，加上上年結余2,431萬元,、上級補助收入60,163萬元、債務轉貸收入（一般債）8,754萬元,，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金17,000萬元,、調入資金30,101萬元等，全區(qū)一般預算總收入275,946萬元,，用于安排2021年一般公共預算支出230,322萬元,、體制上解支出15,803萬元、債務還本支出8,755萬元后,，結余3,066萬元,，按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金18,000萬元。
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1.基金預算收入主要調整事項
根據目前基金預算執(zhí)行情況,，結合征收部門的預判，2021年全區(qū)基金預算收入調整為130,957萬元,，比年初預算189,700萬元減少58,743萬元（詳見附表5）,，主要變動情況如下：
（1）國有土地使用權出讓收入調減60,388萬元,，調整后收入為113,967 萬元,。
（2）國有土地收益基金收入調減719萬元,，調整后收入為1,246萬元,。
（3）農業(yè)土地開發(fā)資金收入調減600萬元,，調整后收入為1,245萬元,。
（4）城市基礎設施配套費收入調增1,904萬元,，調整后收入為7,154萬元,。
（5）彩票收益金收入調增263萬元,，調整后收入為648萬元,。
（6）污水處理費收入調增797萬元,，調整后收入為6,697萬元,。
2.基金預算支出主要調整事項
（1）2021基金預算支出調整為220,138萬元,，比年初預算197,090萬元增加23,048 萬元（詳見附表5）,，主要是結合2021年土地收儲成本、城建項目進度等情況，調整了土地出讓收入安排的支出,。本年土地出讓收入安排的支出預計完成95,728萬元,，比年初預算166,236萬元減少70,508萬元，其中區(qū)本級安排支出 91,957萬元(詳見附表6),。
?。?）我區(qū)2021年需上解債務100,000萬元；根據《江門市推進重大項目,、重大平臺建設資金統(tǒng)籌機制方案》（江府辦〔2020〕27號）,，預計我區(qū)需上解重大項目、重大平臺建設資金5,558萬元,，上解江門市中心醫(yī)院新院建設14,000萬元,，上解船廠跨江橋項目2,455萬元。因此基金上解支出調整為122,013萬元,。
3.新增地方政府再融資債券情況
根據江門市財政局《關于下達2021年12月再融資債券轉貸資金（置換部分存量債務）的通知》（江財債〔2021〕73號）文件精神,，下達我區(qū)專項債再融資債券額度5,000萬元，專項用于回購中農重點建設基金公司投資股權,。同時,，我區(qū)需要按照文件要求兌現發(fā)行費用4萬元。根據《中華人民共和國預算法》和政府債務管理有關要求,，上述再融資債券列入我區(qū)財政政府性基金預算收支管理,。
經上述調整后，2021年全區(qū)基金預算收入130,957萬元,，加上上年結余34,481萬元,、上級補助收入125,860萬元、債務轉貸收入132,000萬元等,，全區(qū)基金總收入423,298萬元,；安排基金預算支出220,138萬元、上解支出122,013萬元,、債務還本支出 37,000 萬元及調出資金30,000萬元后,，結余14,147萬元，將全額結轉下年支出（詳見附表5）,。
如本年度區(qū)級基金收入完成數超過調整后的預算數,，將按照《預算法》和基金專款專用等有關規(guī)定,，結轉下年安排相應支出,；如未能完成調整后的預算數，則根據輕重緩急,、確保重點原則進行相應調整支出安排,。
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江海區(qū)四項社會保險基金（包括機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險,、企業(yè)職工基本醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險）調整后預算總收入73,495萬元,，較年初預算調增2,116萬元，其中調整后預算征收收入65,339萬元,，調增880萬元,；四項社?；鹫{整后預算支出71,796萬元,，較年初預算調增4,618萬元；當期結余1,699萬元,，歷年累計結余45,327萬元,。（詳見附件8）
三、其他事項說明
?。ㄒ唬┰谀甓阮A算實際執(zhí)行中,，由于部分單位的人員變動、標準提高等原因導致實際需求與年初預算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經費年初預算指標中統(tǒng)籌調劑解決,。
（二）年度預算執(zhí)行過程中,，部分預算單位根據工作需要對部分項目進行了調整,，涉及科目調整的，已納入本次預算調整,。
以上報告,，請予以審議。
附表：1.高新區(qū)（江海區(qū)）2021年財政收支預算情況簡表
2.高新區(qū)（江海區(qū)）2021年一般公共預算收支總表
3.2021年預算調整（第三次）新增區(qū)級支出明細表
4.2021年動用預備費支出明細表
5.高新區(qū)（江海區(qū)）2021年基金預算收支總表
6.2021年土地出讓收入安排的支出明細
7.2021年清理存量資金和壓減支出情況表
8.江海區(qū)2021年社會保險基金預算調整草案
江門市江海區(qū)人民政府
附件8.江海區(qū)2021年社會保險基金預算調整草案.docx
