關(guān)于江門高新區(qū)（江海區(qū)）2019年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）的報(bào)告
文章來源：本網(wǎng) 更新時間：2020-01-14 09:29 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會：
今年上半年,，我區(qū)啟動機(jī)構(gòu)改革,，涉及部分預(yù)算單位的拆分和合并，為確保新機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn),，區(qū)財(cái)政已對所涉及的預(yù)算單位的年初預(yù)算進(jìn)行了一次調(diào)整,。下半年，由于經(jīng)濟(jì)和財(cái)政形勢發(fā)生變化,，土地市場不確定性因素增多,，加上上級調(diào)整市區(qū)財(cái)政管理體制、以及部分重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求等發(fā)生變化,，導(dǎo)致全年收支計(jì)劃發(fā)生變化,，需要對２０１９年財(cái)政預(yù)算作第二次調(diào)整。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》,、《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》,，受區(qū)政府委托，現(xiàn)將江門高新區(qū)（江海區(qū)）２０１９年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（第二次）報(bào)告如下,，請予審議,。
一、１－１１月預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來,，我局按照區(qū)委,、區(qū)政府總體部署,，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等規(guī)定，強(qiáng)化組織收入管理,，抓好預(yù)算支出執(zhí)行,。１－１１月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成１２７,，７２９萬元,，為年度預(yù)算的８８．９４％，增長６．０３％,。其中,，稅收收入完成１０９，３４５萬元,，增長１．５３％,，非稅收入完成１８，３８４萬元,，增長４３．９５％,；１－１１月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成１７４,，５５５萬元，完成調(diào)整預(yù)算的９２．６８％,，增長２０．６７％,。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
１－１１月，全區(qū)基金預(yù)算收入完成１４１,，２１０萬元,，完成年度預(yù)算的７３％，增長７２．６５％,；１－１１月,，全區(qū)基金預(yù)算支出完成１７７，５４４萬元,，完成年度預(yù)算的５５．６６％,，增長３６．０９％。
二,、２０１９年預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)
（一）一般公共預(yù)算調(diào)整
１,、收入調(diào)整
今年以來，受全球經(jīng)濟(jì)放緩,、中美經(jīng)貿(mào)摩擦,、中央減稅降費(fèi)，以及部分龍頭企業(yè)因環(huán)保政策需要減產(chǎn)限產(chǎn)等因素疊加影響,，我區(qū)稅收形勢面臨較為嚴(yán)峻的下行壓力,。我區(qū)堅(jiān)持貫徹落實(shí)中央和省,、市關(guān)于 “六穩(wěn)”的決策部署，主動作為,，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)逆周期,，在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，努力開源挖潛,，全力以赴抓組織收入工作,，實(shí)施積極財(cái)政政策，確保了１－１１月財(cái)政收入保持在合理的增長區(qū)間,，但要完成全年稅收收入計(jì)劃有較大困難,。為此，區(qū)財(cái)政部門多舉措加大非稅資源征收力度,，積極盤活國有資產(chǎn),，統(tǒng)籌抓好非稅收入工作，確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo),。從１－１１月預(yù)算收入執(zhí)行情況看,，稅收收入預(yù)期與年初計(jì)劃出現(xiàn)偏差，需要對稅收收入作出調(diào)整,，由年初預(yù)算預(yù)計(jì)完成１２８,，６１４萬元調(diào)整為預(yù)計(jì)完成１２３，８０６萬元,；非稅收入由年初預(yù)算預(yù)計(jì)完成１５,，０００萬元調(diào)整預(yù)計(jì)完成１９，８０８萬元（詳見附表２）,。
２,、支出調(diào)整
今年，我區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央,、省有關(guān)“樹立過緊日子思想,，按５％壓減一般性支出”的規(guī)定，從“開源,、節(jié)流,、提效”三方面入手，壓減不必要的開支,，嚴(yán)控因公出國（境）經(jīng)費(fèi),、公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi),、會議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等一般性支出,。同時,，加大存量資金的盤活力度,，騰挪更多資金用于 “三保”和重點(diǎn)領(lǐng)域支出，確保財(cái)政資金用在刀刃上,。今年預(yù)算執(zhí)行中,，因上級政策配套增資要求，以及為保障區(qū)黨委,、區(qū)政府重大決策部署,，需要新增支出需求１１，８２６萬元,，將優(yōu)先通過支出結(jié)構(gòu)調(diào)整等措施予以保障,，其中：
（１）新增區(qū)級一般預(yù)算支出項(xiàng)目５，６１７萬元（詳見附表３）,，主要新增項(xiàng)目有：以前年度區(qū)財(cái)政為化解城信社退市引起的金融風(fēng)險墊付了財(cái)政資金,，２０１９年化解此筆歷史掛賬２，５００萬元,、２０１９年度農(nóng)村干部工資補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)２５３萬元,、支持五邑大學(xué)建設(shè)高水平理工科大學(xué)資金４５０萬元、江海區(qū)都市農(nóng)業(yè)生態(tài)公園項(xiàng)目（核心區(qū)）收地補(bǔ)償資金１,，０００萬元等,。
（２）新增上解支出６，２０９萬元,。主要項(xiàng)目有：一是根據(jù)《上解２０１８年城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省城調(diào)劑資金》（江財(cái)農(nóng)［２０１９］８６號文件）,，２０１９年需要增加上解資金５，０００萬元,；二是根據(jù)《基本公共服務(wù)領(lǐng)域省級與市縣共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革所涉及支出基數(shù)上解》（江財(cái)預(yù)〔２０１９〕８０號文件），２０１９年需要增加上解資金８４８萬元,；三是根據(jù)市最新財(cái)政管理體制,，需要上解增量統(tǒng)籌資金３６１萬元。
３,、資金統(tǒng)籌
為解決新增支出需求,，需要通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金和調(diào)入等方式拓寬財(cái)力給予保障,。具體如下：
（１）通過一般預(yù)算支出結(jié)構(gòu)調(diào)整統(tǒng)籌資金１３,，６８４萬元。一是收回預(yù)算單位本年不能形成支出的預(yù)算資金２,，００５萬元（詳見附表４）,；二是調(diào)整使用重大事項(xiàng)和改革調(diào)節(jié)金３，７９０萬元,；三是為應(yīng)對自然災(zāi)害等不可預(yù)見的支出,，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)１,，６００萬元，為充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益,，收回２０１９年預(yù)備費(fèi)指標(biāo)結(jié)余１,，６００萬元。四是通過壓減本年支出規(guī)模,，統(tǒng)籌資金６,，２８９萬元。
（２）從土地出讓收入中增加調(diào)入資金５,，０００萬元用于上解水田指標(biāo)資金,。
４、新增省市補(bǔ)助支出
為更全面反映全年財(cái)政收支規(guī)模,，結(jié)合１－１１月省市補(bǔ)助收支及上級清算資金情況,，將１－１１月省市專項(xiàng)補(bǔ)助納入本次預(yù)算調(diào)整，鑒于省市一次性補(bǔ)助具有不確定性,，具體補(bǔ)助收支以２０１９年決算數(shù)為準(zhǔn),。省市專項(xiàng)目補(bǔ)助調(diào)整不影響整體財(cái)力。
據(jù)此,，２０１９年全區(qū)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為１９８,，５５４萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算增支１０,，２０８萬元,。經(jīng)上述調(diào)整后，?。玻埃保?/span>年全區(qū)一般公共預(yù)算收入１４３,，６１４萬元，加上上年結(jié)余１,，３０９萬元,、上級補(bǔ)助收入７５，９８５萬元,、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金１１,，８３１萬元、調(diào)入資金１９,，６６７萬元等,，全區(qū)一般預(yù)算總收入２５２，４０６萬元,，用于安排２０１９年一般公共預(yù)算支出１９８,，５５４萬元、體制上解支出４７,，５１５萬元,、債務(wù)還本支出２,，９１８萬元后，結(jié)余３,，４２０萬元,，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金（詳見附表２）。
（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整
１,、基金預(yù)算收入調(diào)整
根據(jù)目前基金預(yù)算執(zhí)行情況,，結(jié)合區(qū)自然資源、城管等征收部門的預(yù)判,，２０１９年全區(qū)基金預(yù)算收入調(diào)整為１９１,，２８６萬元，比年初預(yù)算１９３,，４４６萬元減少２,，１６０萬元，增長３３．２７％（詳見附表５）,，主要變動情況如下：
（１）２０１９年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)土地出讓收入３１０,，６６０萬元，根據(jù)市區(qū)約定體制計(jì)算,，本年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)更庫收入１８９,，４５３萬元，計(jì)提土地收益基金,、農(nóng)業(yè)開發(fā)資金,、教育資金及農(nóng)田水利資金等項(xiàng)目后，２０１９年國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)１７８,，６６９萬元,，比年初預(yù)算１８２，０９１萬元調(diào)減３,，４２２萬元,，增長３９．４７％。另外,，市財(cái)政將通過補(bǔ)助形式下達(dá)土地補(bǔ)助資金１１５，７５３萬元,。
（２）國有土地收益基金收入調(diào)增１１萬元,，調(diào)整后收入為１，９１５萬元,，增長４４．８６％,。
（３）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)增７２萬元，調(diào)整后收入為８６５萬元,，增長６５．７１％,。
（４）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增１,，３１８萬元，調(diào)整后收入為３,，７７６萬元,，下降３９．９８％。
（５）彩票公益金收入調(diào)減１５０萬元,，調(diào)整后收入為５５０萬元,，下降３５．６％。
（６）其他政府性基金收入的調(diào)整調(diào)增１１萬元,，調(diào)整后收入為１１萬元,，下降９１．７９％。
２,、基金預(yù)算支出調(diào)整
（１）２０１９基金預(yù)算支出調(diào)整為２７６,，１４９萬元，比年初預(yù)算３１８,，９６０萬元減少４２,，８１１萬元，增長７．６９％（詳見附表５）,，主要是結(jié)合２０１９年土地收儲成本,、城建項(xiàng)目進(jìn)度等情況，調(diào)整了土地出讓收入安排的支出,。２０１９年土地出讓收入安排的支出項(xiàng)目２８７,，１５４萬元（詳見附表６），收回上年結(jié)轉(zhuǎn)未能形成支出的項(xiàng)目３２,，５２８萬元后,，本年土地出讓收入安排的支出預(yù)計(jì)完成２５４，６２６萬元,，比年初預(yù)算２９７,，０５９萬元減少４２，４３３萬元,，增長３．８７％,。
（２）根據(jù)《上解２０１８年城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省城調(diào)劑資金》（江財(cái)農(nóng)﹝２０１９﹞８６號文件），需要從一般預(yù)算中新增上解市級資金５,，０００萬元,，為此調(diào)出資金增加５，０００萬元,，全年調(diào)出資金調(diào)整為１８,，１６１萬元。
經(jīng)上述調(diào)整后，２０１９年全區(qū)基金預(yù)算收入１９１,，２８６萬元,，加上上年結(jié)余２７，３１８萬元,、上級補(bǔ)助收入１１６,，３５２萬元,、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入５０,，０００萬元等,，全區(qū)基金總收入３８４，９５６萬元,，安排基金預(yù)算支出２７６,，１４９萬元,、上解支出６０，０００萬元及調(diào)出資金１８,，１６１萬元后,，結(jié)余３０，６４６萬元,，將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出（詳見附表５）,。
如本年度區(qū)級基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預(yù)算數(shù),，將按照《預(yù)算法》和基金?？顚Ｓ玫扔嘘P(guān)規(guī)定,，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應(yīng)支出,；如未能完成調(diào)整后的預(yù)算數(shù)，則根據(jù)輕重緩急、確保重點(diǎn)原則進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整支出安排。
三、其他事項(xiàng)說明
（一）在年度預(yù)算實(shí)際執(zhí)行中,，由于部分單位的人員變動,、標(biāo)準(zhǔn)提高等原因?qū)е聦?shí)際需求與年初預(yù)算存在差異,，需要從全區(qū)的人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算指標(biāo)中統(tǒng)籌調(diào)劑解決。
（二）年度預(yù)算執(zhí)行過程中，部分預(yù)算單位根據(jù)工作需要對部分項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整，涉及科目的調(diào)整,，已納入本次預(yù)算調(diào)整,。
（三）１１月,，市政府印發(fā)《江門市人民政府關(guān)于印發(fā)江門市財(cái)政管理體制調(diào)整方案的通知》（江府﹝２０１９﹞３４號文件）,，《方案》提出“以２０１８年為基數(shù)年，核定各市（區(qū)）對市級的貢獻(xiàn)，并按預(yù)期增長目標(biāo)（２０１９年江海按３％,；２０２０年統(tǒng)一為５％,；２０２１－２０２３年統(tǒng)一為６％）逐年遞增上繳”以及“以２０１８年為基期年,，從２０１９年起,，市本級對各市（區(qū)）稅收收入地方留成（縣級庫）增量部分按１０％統(tǒng)籌,，推進(jìn)全市統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展”等上解條款。
經(jīng)測算,，２０１９年需要定額向市上繳增量統(tǒng)籌資金約３６１萬元,，并已納入本次預(yù)算調(diào)整。但在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力加大,，企業(yè)效益普遍下降,，加上國家減稅降費(fèi)力度進(jìn)一步加大的大環(huán)境下，我區(qū)稅收收入增長已較往年大幅下降,，如本年稅務(wù)部門未能完成市設(shè)定的既定增長率,，除需上繳核定的定額增量統(tǒng)籌資金外，還需根據(jù)稅收收入缺口計(jì)算市級分成部分上繳市財(cái)政,，將對區(qū)級財(cái)力影響造成極大的沖擊,。
以上報(bào)告,，請予以審議。
附表：１,、江門高新區(qū)（江海區(qū)）２０１９年財(cái)政收支執(zhí)行情況簡表
２,、江門高新區(qū)（江海區(qū)）２０１９年一般公共預(yù)算收支總表
３,、２０１９年預(yù)算調(diào)整（第二次）新增區(qū)級支出明細(xì)表
?。?/span>、預(yù)算單位申請調(diào)減本年不能形成支出的指標(biāo)
明細(xì)
５,、江門高新區(qū)（江海區(qū)）２０１９年基金預(yù)算收支總表
６、２０１９年土地出讓收入安排的支出明細(xì)
江海區(qū)財(cái)政局
?。玻埃保?/span>年１２月１８日
