高新區(qū)（江海區(qū)）2020年財政預算調(diào)整方案（第三次）
文章來源：本網(wǎng) 更新時間：2021-01-05 15:06 瀏覽數(shù)：-
區(qū)人大常委會:
2020年初,受疫情,、減稅降費,、國際形勢變化、經(jīng)濟增速換擋回落等因素的影響,財政收入結(jié)構變動較大,財政資金要優(yōu)先統(tǒng)籌用于新冠肺炎疫情防控資金,、“三?！敝С鲆约皣摇⑹?、市和區(qū)重點領域支出需求,。結(jié)合常態(tài)化疫情防控的需要、直達資金和專項債的下達和使用、預算項目的執(zhí)行等情況,預計財政收入結(jié)構和財政支出有所變動,。根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》,受區(qū)政府委托,現(xiàn)將高新區(qū)(江海區(qū))2020年財政預算調(diào)整方案(第三次)報告如下,請予審議,。
一,、2020年1-11月預算執(zhí)行情況
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
2020年初,受疫情沖擊,我區(qū)財政收入大幅下降。隨著減稅降費政策的深入推進,復工復產(chǎn),、支持實體經(jīng)濟政策的落地施行,以及加強收入管理,強化預算執(zhí)行等措施,區(qū)域經(jīng)濟運行逐月好轉(zhuǎn),一般預算收入也在穩(wěn)步回升,。1-11月,全區(qū)一般公共預算收入完成131,828萬元,為年度預算的86.89%,增長3.21%。其中,稅收收入完成108,603萬元,下降0.68%,非稅收入完成23,225萬元,增長26.33%;1-11月,全區(qū)一般公共預算支出完成187,497萬元,完成年度預算的95.94%,增長7.41%,。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
1-11月,全區(qū)基金預算收入完成107,183萬元,完成年度預算的58.77%,下降24.10%;1-11月,全區(qū)基金預算支出完成219,098萬元,完成年度預算的62.27%,增長23.40%,。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年1-10月江海區(qū)五項社會保險基金(包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、工傷保險,、失業(yè)保險,、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(含生育保險))總收入114,821萬元,完成2020年初收入預算165,418萬元的69.41%;總支出128,187萬元,完成2020年年初支出預算155,818萬元的82.27%;當期結(jié)余-13,366萬元,歷年累計結(jié)余214,874萬元(失業(yè)保險提取職業(yè)技能提升行動專項資金3,400萬元,按規(guī)定核減基金結(jié)余3,400萬元)。
二,、2020年預算調(diào)整事項
(一)一般公共預算調(diào)整
1,、一般公共預算收入主要調(diào)整事項
2020年初,受疫情、減稅降費,、國際形勢變化,、經(jīng)濟增速換擋回落等因素疊加影響,我區(qū)稅收形勢嚴峻,一般預算收入連續(xù)多月負增長。為此我區(qū)加強稅收收入和非稅收入的管理;提高收入質(zhì)量,強化部門合作,積極盤活國有資產(chǎn),確保完成全年財政收入目標,。從1-11月預算收入執(zhí)行情況看,稅收收入預期與年初計劃出現(xiàn)偏差,需要對稅收收入作出調(diào)整,由年初預算增長5%調(diào)整為增長2%,預計完成127,568萬元;非稅收入由年初預算增長1.39%調(diào)整為增長20.04%,預計完成24,147萬元(詳見附表2),。
2、 一般公共預算支出主要調(diào)整事項
在做好疫情防控常態(tài)化工作的前提下,為支持保障“三?！焙椭攸c領域支出,落實區(qū)黨委,、區(qū)政府重大決策部署,我區(qū)需要新增支出需求40,202.61萬元,將優(yōu)先通過支出結(jié)構調(diào)整等措施予以保障:一是新增區(qū)級支出10,447.64萬元(詳見附表3),主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、江門市和江海區(qū)鼓勵“國六”標準乘用汽車消費補助,、發(fā)放中小學教職工核增績效獎,、建設禮樂中學學生宿舍樓、信創(chuàng)技術工程建設,、2019年度江門市粵港澳大灣區(qū)個人所得稅優(yōu)惠政策財政補貼等方面;二是為及時做好疫情防控重點工作,通過動用預備費 1,060.97萬元的解決疫情應急保障資金,主要用于新型冠狀病毒疫情應急保障和部分新冠病毒核酸檢測(詳見附表4),。三是新增上解支出26,444萬元, 主要是新增高新區(qū)上解江海區(qū)既得利益收入22,785萬元、出口退稅負擔機制調(diào)整體制上解1050萬元,、上解市增量統(tǒng)籌資金980萬元,。四是市政府將文化投入列為各市重點考核項目,為落實市政府的工作任務,將在2020年土地出讓收入安排的用于白水帶體育公園擴建450萬元,舊體育公園升級改造100萬元,釜山公園升級改造900萬元,下沙水上人家公園一期200萬元,兒童公園600萬元,調(diào)入一般公共預算。
3,、資金統(tǒng)籌情況
為解決新增支出需求,需要通過調(diào)整支出結(jié)構,、盤活存量資金和調(diào)入等方式拓寬財力給予保障。一是根據(jù)相關文件要求,開展了壓減一般性支出、清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金工作,共壓減一般性支出6,606.2萬元(詳見附表8),。二是通過一般預算支出結(jié)構調(diào)整統(tǒng)籌資金5,402.75萬元,。其中:收回預算單位本年不能形成支出的預算資金2,965.72萬元(詳見附表5)、收回2020預備費指標結(jié)余539.03萬元,、收回以前年度不能形成支出的資金 1,898萬元,。
4、新增上級補助支出
為更全面反映全年財政收支規(guī)模,結(jié)合1-11月上級補助收支及清算資金情況,將1-11月上級補助納入本次預算調(diào)整,鑒于上級補助具有不確定性,具體補助收支以2020年決算數(shù)為準,上級補助調(diào)整不影響整體財力,。
據(jù)此,2020年全區(qū)一般公共預算支出調(diào)整為208,778萬元,。經(jīng)上述調(diào)整后,2020年全區(qū)一般公共預算收入151,715萬元,加上上年結(jié)余105萬元、上級補助收入92,608萬元,、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,694萬元,、調(diào)入資金45,520萬元等,全區(qū)一般預算總收入296,642萬元,用于安排2020年一般公共預算支出208,778萬元、體制上解支出83,913萬元,、債務還本支出2,585萬元后,結(jié)余1,366萬元,按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金(詳見附表2),。
(二)政府性基金預算調(diào)整
1、基金預算收入主要調(diào)整事項
根據(jù)目前基金預算執(zhí)行情況,結(jié)合征收部門的預判,2020年全區(qū)基金預算收入調(diào)整為167,107萬元,比年初預算182,363萬元減少15,256萬元(詳見附表6),主要變動情況如下:
(1)2020年國有土地使用權出讓收入預計實現(xiàn)150,665萬元,比年初預算170,654萬元調(diào)減19,989萬元,。
(2)國有土地收益基金收入調(diào)減141萬元,調(diào)整后收入為1,654萬元,。
(3)農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)增174萬元,調(diào)整后收入為938萬元。
(4)城市基礎設施配套費收入調(diào)增4,700萬元,調(diào)整后收入為7,400萬元,。
2,、基金預算支出主要調(diào)整事項
(1)2020基金預算支出調(diào)整為327,266萬元,比年初預算351,875萬元減少24,609萬元(詳見附表6),主要是結(jié)合2020年土地收儲成本、城建項目進度等情況,調(diào)整了土地出讓收入安排的支出,。本年土地出讓收入安排的支出預計完成240,954萬元(詳見附表7),比年初預算290,436萬元減少49,482萬元,。
我區(qū)2020年需上解債務70,000萬元;根據(jù)《江門市推進重大項目、重大平臺建設資金統(tǒng)籌機制方案》(江府辦〔2020〕27號),預計我區(qū)需上解重大項目,、重大平臺建設資金6,596萬元,。因此基金上解支出調(diào)整為76,596萬元。
經(jīng)上述調(diào)整后,2020年全區(qū)基金預算收入167,107萬元,加上上年結(jié)余66,360萬元,、上級補助收入177,100萬元,、債務轉(zhuǎn)貸收入57,000萬元等,全區(qū)基金總收入467,567萬元,安排基金預算支出327,266萬元、上解支出76,596萬元及調(diào)出資金37,250萬元后,結(jié)余26,456萬元,將全額結(jié)轉(zhuǎn)下年支出(詳見附表6),。
如本年度區(qū)級基金收入完成數(shù)超過調(diào)整后的預算數(shù),將按照《預算法》和基金?？顚Ｓ玫扔嘘P規(guī)定,結(jié)轉(zhuǎn)下年安排相應支出;如未能完成調(diào)整后的預算數(shù),則根據(jù)輕重緩急、確保重點原則進行相應調(diào)整支出安排,。
(三)社會保險基金預算調(diào)整
五項社?；鹫{(diào)整后預算總收入147,601萬元,較年初預算調(diào)減17,817萬元,減幅為10.77%。其中調(diào)整后預算征收收入104,890萬元,調(diào)減50,505萬元,減幅為32.50%,。五項社?；鹫{(diào)整后預算支出158,726萬元,較年初預算調(diào)增2,908萬元,增幅為1.87%;當期結(jié)余-11,125萬元,歷年累計結(jié)余222,049萬元(失業(yè)保險提取職業(yè)技能提升行動專項資金3,400萬元,此處暫未按規(guī)定核減基金結(jié)余3,400萬元),。(詳見附件9)
(四)新增債券資金用途調(diào)整
今年11月,省政府正式批準同意我市提出的調(diào)整新增債券資金用途有關申請事項,涉及我區(qū)債券調(diào)整事項為:一是調(diào)減住建局“江門國家高新區(qū)光電產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施配套項目” 1,800萬元,專項安排用于城管局申報的江海區(qū)龍溪河支河(石咀河、中路河)黑臭水體治理工程1,000萬元和江門市江海區(qū)禮樂中心河黑臭水體整治項目800萬元;二是調(diào)減住建局“江門國家高新區(qū)新材料產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施配套項目”1,000萬元及“大灣區(qū)江門港高新公共碼頭周邊基礎設施配套項目”4,000萬元,合共5,000萬元,專項安排用于住建局申報的“江門市江海區(qū)城央綠廊產(chǎn)城融合基礎設施建設項目”,上述調(diào)整共涉及資金6,800萬元,。
三,、其他事項說明
(一)在年度預算實際執(zhí)行中,由于部分單位的人員變動、標準提高等原因?qū)е聦嶋H需求與年初預算存在差異,需要從全區(qū)的人員經(jīng)費年初預算指標中統(tǒng)籌調(diào)劑解決,。
(二)年度預算執(zhí)行過程中,部分預算單位根據(jù)工作需要對部分項目進行了調(diào)整,涉及科目調(diào)整的,已納入本次預算調(diào)整,。
(三)根據(jù)2019年市區(qū)財政體制,核定我區(qū)2020年稅收收入增長目標為5%,但在當前經(jīng)濟下行壓力加大,我區(qū)稅收收入增長已較往年大幅下降,如市本級不調(diào)整增長目標且我區(qū)稅收收入未能完成市設定的既定增長率,還需根據(jù)稅收收入缺口計算市級分成部分上繳市財政,將對區(qū)級財力影響造成極大沖擊。
以上報告,請予以審議,。
附表:
1、高新區(qū)(江海區(qū))2020年財政收支預算情況簡表
2,、高新區(qū)(江海區(qū))2020年一般公共預算收支總表
3,、2020年預算調(diào)整(第三次)新增區(qū)級支出明細表
4、2020年動用預備費支出明細表
5,、預算單位申請調(diào)減本年不能形成支出的指標明細
6,、高新區(qū)(江海區(qū))2020年基金預算收支總表
7、2020年土地出讓收入安排的支出明細
8,、2020年壓減一般性支出資金情況
9,、江門市江海區(qū)2020年社會保險基金預算調(diào)整草案
附件9 2020年江海區(qū)社會保險基金預算調(diào)整草案（送審稿）.zip
